Soumission des déclarations électroniques via Internet au service des impôts. Soumission des déclarations électroniques au bureau des impôts via Internet. Signature et transfert de données aux autorités réglementaires

L'expansion des capacités d'Internet a simplifié l'organisation de la documentation de l'entreprise, la préparation des rapports, des déclarations et leur soumission aux autorités fiscales et des assurances. Les comptables, qui, jusqu'à récemment, consacraient beaucoup d'efforts et de travail à la préparation et à l'envoi de déclarations et de rapports sous forme écrite, peuvent simplifier et accélérer leur travail en soumettant des rapports électroniques via Internet.

Quoi et comment faire cela est la seule question à laquelle vous devez connaître la réponse exacte.

Chaque entreprise, conformément à la loi, est tenue de soumettre des rapports sur ses activités commerciales et de payer fidèlement les impôts et les primes d'assurance. La période de reporting pour un comptable signifie des nuits blanches, des nerfs et du temps.

Les journées consacrées aux voyages avec déclarations et rapports au Service fédéral des impôts, à la Caisse de pension et à la Caisse d'assurances sociales auraient pu être plus productives. De plus, les informations sur les erreurs contenues dans les rapports ne sont pas reçues aussi rapidement. vous découvrirez quelles contributions un entrepreneur individuel doit apporter aux fonds extrabudgétaires.

La soumission électronique des rapports simplifie grandement le processus. L'ensemble de la procédure peut être effectué sans quitter le service comptable, et le protocole sera envoyé par l'organisme de contrôle sous la même forme électronique.

L'élément requis du rapport est une signature ; depuis 2002, selon le décret présidentiel, il peut être électronique. Cette situation permet d'éviter d'imprimer le rapport à signer, puis de numériser à nouveau le document pour l'envoyer. Cela fait gagner du temps.

Vous pouvez apprendre comment soumettre des déclarations à la Caisse de pension par voie électronique dans cette vidéo :

Aujourd'hui, il existe une possibilité :

• mettre;
• grâce à des programmes de comptabilité (par exemple, 1-C Enterprise) pour automatiser la collecte des données pour le rapport ;
• envoyer à temps les rapports corrects aux autorités de contrôle (les erreurs sont immédiatement identifiées au stade de la préparation des documents, avant l'envoi) ;
• dans quelques minutes, recevez une notification indiquant que le rapport a été reçu ;
• dans les 24 heures, recevez un protocole de vérification ou d'erreur, signez-le et envoyez-le ;
• Si une erreur est détectée, le protocole indiquera quelles erreurs. Il n’est pas nécessaire de rechercher les erreurs vous-même ;
• les rapports et les protocoles peuvent être enregistrés dans vos fichiers.

Tous les documents peuvent désormais être effectués par voie électronique et envoyés via des services spéciaux, via des canaux électroniques, à l'organisme de contrôle direct.

Quels sont les inconvénients du système de déclaration électronique ?

En 2017, les contradictions dans les déclarations électroniques ne peuvent plus s’expliquer sous forme papier. Pour certaines organisations, cela constitue un gros inconvénient. Vous apprendrez comment soumettre correctement une déclaration de revenus via Internet pour les entrepreneurs individuels et les SARL.

Aussi, depuis 2017, selon les modifications apportées au Code des impôts, un format strict est apparu pour la soumission des rapports comptables au bureau des impôts. Les changements ont également affecté les congés de maladie électroniques.

Fondamentalement, les rapports électroniques ne présentent aucune lacune significative. La seule chose dont vous avez besoin pour réussir votre travail est de choisir un service qui vous convient vraiment en termes d'échelle, de capacités, de facilité d'utilisation et de prix.

Comment fonctionnent les systèmes de reporting en ligne ? Photo : talks.su

Le coût des différents services diffère ainsi que l'ensemble des services.

Le principal inconvénient de travailler avec les méthodes d'envoi de rapports électroniques proposées sur Internet est le manque d'expérience des utilisateurs, la rapidité d'envoi, le niveau de complexité d'utilisation des programmes, la délivrance d'une procuration (dans certains services) et les corrections législatives. dans le système de reporting et de formulaires.

Organisations, sites Web et programmes spéciaux de reporting

En 2017-2018, il existe plusieurs façons de compiler des rapports et de les transmettre par Internet :

1. Le moyen le plus direct consiste à envoyer les documents directement à l'organisme de contrôle (PF de la Fédération de Russie, FSN, FSS, Rosstat, Service fédéral des douanes, Rosprirodonadzor).
2. Le moyen le plus simple, en termes de correction d’erreurs, est la coopération avec les opérateurs de gestion électronique de documents.
3. Le moyen le plus rapide consiste à télécharger des programmes spéciaux et à travailler sans intermédiaires.

Qui est tenu de soumettre des rapports électroniques ?

Ressources officielles

Envoi de rapports via les portails officiels :

• après une visite personnelle dans un organisme (par exemple, un bureau des impôts), une signature électronique est créée ;
• toutes les données de l'entreprise sont confirmées ;
• un document correspondant avec signatures et sceaux est délivré en versions papier et électronique ;
• un mot de passe est délivré pour se connecter et s'inscrire sur le portail ;
• Après la soumission du premier rapport électronique, toutes les actions sont confirmées et le processus de soumission et d'acceptation des rapports et déclarations, à l'avenir, se déroule au format électronique.

Coopération avec des holdings et des sociétés spécialisées

Coopération avec de grandes entreprises et holdings sur la question de la gestion électronique des documents. Il est important de choisir l'organisation avec laquelle il est le plus pratique, compréhensible et rentable pour vous de coopérer. Les plus grands sont désormais Taxcom et Tensor. Ces entreprises sont présentes sur le marché des services électroniques depuis plus de 15 ans.

La connexion à l'opérateur Taxcom s'effectue sur la base d'une convention. Toutes les démarches peuvent être effectuées via Internet et le site officiel de l’entreprise. De plus, des frais d'abonnement sont facturés pour les services. Lorsque vous traitez avec ces sociétés, il est important de rappeler que vous devrez remplir une procuration.

"Tensor" est une grande société holding dont les activités sont l'automatisation et l'informatique. Vous pouvez commencer à collaborer avec eux en installant des programmes de comptabilité et d'autres programmes avant de soumettre des rapports.

La commodité réside dans le fait que le système de gestion électronique des documents fourni par la holding simplifie et automatise au minimum la collecte de données sur les activités commerciales pour la création de rapports et de relevés.

De tels services conviennent aux grandes entreprises, où toutes les activités sont effectuées électroniquement ou sont automatisées, entièrement ou partiellement. Il convient également à l'envoi de rapports par un comptable expérimenté à une petite entreprise.

Rostelecom et d'autres opérateurs offrent la possibilité de travailler avec des services de reporting moyennant des frais d'abonnement dans un guichet unique. Chez Rostelecom, par exemple, les frais d'abonnement annuels pour l'utilisation du portail E-Reporting sont de 5 000 roubles.

Avantages du dépôt électronique des rapports.

Comment utiliser le service BukhSoft

Assez simple à comprendre et à utiliser - le service de la société BukhSoft - le système Astral. Valable dans toute la Fédération de Russie.

Après avoir téléchargé le programme et accepté les conditions de coopération, il suffit de payer le service et, si vous avez moins de 25 employés, vous pouvez alors facilement et sans délai envoyer des rapports au Service fédéral des impôts, à la Caisse de pension, au RAR, aux services sociaux. Caisse d'assurance et autorités statistiques. Adapté à d'autres programmes, y compris ceux fournis par Tensor. Le coût d'un abonnement annuel pour le forfait optimal ne dépasse pas 3,5 mille roubles.

Toutes les autres options supplémentaires sont à la discrétion du chef de l'organisation, entrepreneur individuel. C'est pratique pour les entrepreneurs individuels car même avec un minimum de connaissances en comptabilité, vous pouvez facilement préparer des rapports et les envoyer à tout moment de la journée. Un accusé de réception est immédiatement envoyé à votre adresse email.

Si vous faites des erreurs dans la génération du rapport, dans les calculs ou dans le remplissage du formulaire, le rapport ne sera pas envoyé tant que l'erreur n'est pas corrigée. Il existe des didacticiels vidéo sur la façon de compiler divers rapports à l'aide de ce programme. Pour un débutant, c'est une belle opportunité de ne pas gâcher les formulaires et de gagner du temps.

Comment soumettre des rapports électroniques au Service fédéral des impôts et à la Caisse de retraite de Russie

Le moyen le plus simple de compiler et d'envoyer des rapports au Service fédéral des impôts via Astral :

1. Rédigez une demande, inscrivez-vous et payez le service pendant 1 an. Comment rédiger et soumettre correctement à la Caisse de retraite de la Fédération de Russie - lisez l'article sur le lien.
2. Programme de téléchargement.
3. Dans le menu principal, sélectionnez « Étape 1 » et allez dans « Préparation des documents ».
4. Sélectionnez "Éditeur de rapport".
5. En cliquant sur l'icône « Exel », commencez à travailler.
6. Dans la section « Rapports d'abonnés », cliquez sur « Ajouter ».
7. Sélectionnez « Service fédéral des impôts » dans l’onglet déroulant.
8. Sélectionnez la ligne avec le modèle souhaité et cliquez sur « Insérer dans le rapport ».
9. Une fenêtre apparaîtra dans laquelle vous devrez remplir toutes les données nécessaires.
10. La ligne de données apparaîtra dans la ligne « préparer ».
11. Ensuite, cliquez sur « Remplir ».
12. Tous les champs jaunes doivent être remplis par vous.
13. Les champs bleus sont remplis automatiquement.
14. Vous trouverez ci-dessous un bouton qui vous amène à la section suivante.
15. Si vous devez ajouter des lignes, cliquez sur Insérer plusieurs lignes dans un formulaire. Rubrique "Modules complémentaires".
16. Entrez le nombre de lignes requis dans la fenêtre qui s'ouvre.
17. Pour supprimer les lignes inutiles, vous devez les sélectionner et cliquer sur le signe correspondant dans « Compléments ».
18. Pour vérifier le travail effectué, vous devez vous rendre dans « Modules complémentaires » et cocher la case correspondante.
19. Si tout est correct, une notification correspondante apparaîtra.
20. Pour terminer le travail, dans la section « Modules complémentaires », cliquez sur le signe des traces.
21. Vous pouvez le télécharger en cliquant sur « Générer un rapport » dans le registre.
22. Accédez au registre du système Astral. Rapport".
23. Le rapport sera déplacé vers la section Boîte d'envoi, Non envoyé.
24. Pour envoyer le rapport, cliquez sur « Communication Master », « Soumettre ».
25. Après avoir reçu la notification « La session de communication s'est terminée avec succès », vous devez cliquer sur « OK », « Fermer ».
26. Le rapport envoyé sera reflété dans la colonne « En attente de confirmation d’envoi ».

Afin de générer et d'envoyer avec succès des rapports à la Caisse de pension et à la Caisse d'assurance sociale, il est nécessaire d'effectuer un travail préliminaire pour remplir tous les détails, le nombre d'employés, les données sur chaque employé et les salaires.

Conclusion

La soumission de rapports électroniques via Internet est une innovation pratique en Russie. Les pays étrangers pratiquent largement la collaboration avec les autorités fiscales via Internet.

Afin d’éviter de commettre des erreurs et d’utiliser facilement les technologies de l’information, les organisations doivent améliorer les qualifications de leurs comptables.

Vous pouvez découvrir comment soumettre tous les rapports par voie électronique en utilisant le service « Mon entreprise » ici :

La limite du nombre de bénéficiaires de revenus en vertu desquels les déclarations de salaire peuvent être soumises sur papier sera réduite.

Le nombre limite pour le droit de soumettre 2-NDFL, 6-NDFL, DAM sur papier sera réduit de 25 à 10 personnes. De plus, afin de déterminer le mode de soumission du DAM, il faudra considérer non pas le nombre moyen d'employés pour la période de facturation (reporting) précédente, mais le nombre d'employés pour la période de facturation (reporting). Il est prévu que de telles modifications soient apportées au paragraphe 2 de l'article 230, au paragraphe 10 de l'article 431 du Code général des impôts. Les projets de modifications du Code des impôts ont été publiés sur le portail fédéral des projets d'actes juridiques réglementaires.

Comment soumettre des rapports

Rapport	Comment louent-ils maintenant ?	Comment seront-ils remis ?
2-NDFL 6-NDFL	25 ou plus – sous forme électronique ; jusqu'à 25 – par voie électronique ou sur papier	Nombre de bénéficiaires de revenus dans la période fiscale : 10 ou plus – sous forme électronique ; jusqu'à 10 – par voie électronique ou sur papier
VRS	Nombre moyen d'employés pour la période de facturation (de reporting) précédente : Plus de 25 – sous forme électronique ; 25 ou moins – par voie électronique ou sur papier	Nombre d'employés pour la période de facturation (de reporting) : plus de 10 – sous forme électronique ; 10 ou moins – par voie électronique ou sur papier

Remarque : l'effectif correspond au nombre de bénéficiaires de revenus et non à la moyenne. Selon le plan, les nouvelles normes entreront en vigueur le 1er janvier 2020.

Méthodes de soumission des déclarations électroniques de taxes et d'assurance via TKS

Il existe deux manières de soumettre des rapports via les canaux de télécommunications :

• via un opérateur spécial ;
• déclaration au Service fédéral des impôts de la Fédération de Russie - directement via le site Web du service des impôts.
• déclaration à la Caisse de retraite de la Fédération de Russie - directement via le site Web de la Caisse de retraite de la Fédération de Russie.
• déclaration à la Caisse fédérale d'assurance sociale de la Fédération de Russie - directement via le site Web de la Caisse de retraite de la Fédération de Russie.

Les dates limites de soumission des rapports en 2019 doivent être soumises par voie électronique, via Internet.

Pour de nombreuses entreprises, 2015 a été un tournant en matière de reporting. Car le 1er janvier 2015, une réglementation exigeant que les déclarations fiscales soient soumises uniquement par voie électronique est entrée en vigueur.

Depuis 2015, des changements sont également intervenus selon lesquels de nombreux employeurs devront s'adresser à la Caisse de pension et à la Caisse d'assurances sociales via Internet.

Les déclarations fiscales et comptables et autres rapports sur papier sont soumis :

• personnellement;
  

  Remarque : passeport requis

• par l'intermédiaire de votre représentant ;
• envoyé sous forme d'envoi postal avec description de la pièce jointe.
  Lors de l'envoi de rapports par courrier, le jour de sa remise est considéré comme la date d'envoi.

Remarque : Lors de l'envoi d'une déclaration par courrier, le jour de son dépôt est considéré comme la date d'envoi de l'envoi postal avec description de la pièce jointe.

Une autre façon de soumettre des déclarations fiscales consiste à les envoyer via les canaux de télécommunication (TCS).

Lors de l'utilisation de cette méthode électronique, la date de remise des déclarations au bureau des impôts est considérée comme la date de leur envoi. Ceci est indiqué aux paragraphes 1 et 3 du paragraphe 4 du Code des impôts de la Fédération de Russie, paragraphe 216 du Règlement administratif, approuvé par arrêté du ministère des Finances de la Russie du 2 juillet 2012 n° 99n.

Les formats de déclaration fiscale électronique sont approuvés par le Service fédéral des impôts de Russie en accord avec le ministère des Finances de la Russie (clause 7, article 80 du Code des impôts de la Fédération de Russie). Lors de la transmission des déclarations fiscales à l'aide du TCS, suivez les recommandations méthodologiques approuvées par l'arrêté du Service fédéral des impôts de Russie du 31 juillet 2014 n° ММВ-7-6/398.

La transmission des rapports via les canaux de communication libère l'organisation de la soumission de documents sur papier (article 6 de la section I de la procédure, approuvée par arrêté du ministère des Impôts et des Impôts de Russie du 2 avril 2002 n° BG-3-32/169) . Toutefois, si les organisations des copies papier des rapports certifiés par l'inspection sont requises soumis sous forme électronique (pour présentation à la banque, aux commissaires aux comptes, etc.), l'inspection est tenue d'imprimer les rapports reçus et d'apposer une marque d'acceptation (article 219 du règlement administratif, approuvé par arrêté du ministère des Finances de Russie du 2 juillet 2012 n° 99n).

Ci-dessous un tableau pour délais de déclaration en 2019. Il précise les délais de dépôt de la déclaration et de paiement en ligne. Et aussi le numéro, lors du dépôt de la déclaration, de déclaration sous forme électronique.

Une organisation peut-elle être condamnée à une amende en vertu de l'article 119 du Code des impôts de la Fédération de Russie ? L'organisation est tenue de soumettre les déclarations fiscales par voie électronique, mais a soumis la déclaration sur papier

Il n'a aucun droit, car la responsabilité en cas de non-respect de la méthode établie de soumission des déclarations fiscales sous forme électronique est prévue dans le Code des impôts de la Fédération de Russie. Si une organisation a soumis une déclaration à temps, mais a en même temps violé la procédure établie pour la soumission des rapports, elle ne peut être tenue responsable qu'en vertu de cet article. L'amende est de 200 roubles. L'inspection n'a pas le droit de refuser d'accepter une déclaration présentée d'une manière non précisée.

Pour assurer la réception des documents électroniques de l'administration fiscale, il est nécessaire de conclure une convention avec un opérateur d'EDF pour la prestation de services permettant d'assurer la gestion électronique des documents (ou de céder les droits d'utilisation du logiciel concerné) et d'obtenir une attestation d'un clé de vérification de signature électronique. Si le contribuable ne remplit pas cette obligation, l'administration fiscale peut décider de suspendre les opérations sur ses comptes bancaires et les transferts de monnaie électronique. Le blocage est effectué dans un délai de 10 jours à compter du moment où les inspecteurs constatent cette infraction (
Date limite de soumission des rapports pour 2019. Tableau de présentation des bilans, déclarations fiscales pour les organisations et les entrepreneurs individuels. Quand déposer la déclaration 2019, 1er trimestre, semestre, 9 mois.

Un tableau est fourni avec une liste des rapports des entrepreneurs individuels et les délais de leur soumission au Service fédéral des impôts, à la Caisse de retraite de la Fédération de Russie et à la Caisse d'assurance sociale en 2019. Téléchargez les formulaires, les formulaires de déclaration d'entrepreneur individuel.

Comment soumettre des déclarations et autres rapports sur le site Web du Service fédéral des impôts pour un entrepreneur

La ressource la plus accessible pour soumettre des déclarations et autres rapports via Internet est le service de déclaration sur le site Web du Service fédéral des impôts. Pour l'utiliser, le contribuable a besoin de :

1. Délivrer une signature numérique électronique qualifiée (ci-après dénommée EDS) auprès d'un centre de certification (ci-après dénommé CA).
2. Obtenez une pièce d'identité sur le site Web du Service fédéral des impôts.

Après cela, le contribuable pourra envoyer un large éventail de documents de déclaration au Service fédéral des impôts conformément aux formats officiels. À ces fins, il est prévu d'utiliser un programme développé par le Service fédéral des impôts spécifiquement pour la soumission de rapports via EDI - « Entité juridique du contribuable » (malgré son nom, le programme convient également aux particuliers et aux entrepreneurs individuels).

La première et probablement la tâche principale d'un entrepreneur qui souhaite envoyer des déclarations électroniques au Service fédéral des impôts est d'émettre une signature électronique.

Où et comment obtenir une signature électronique pour la déclaration fiscale

Une signature électronique pour le flux de documents auprès du Service fédéral des impôts est délivrée dans tout centre de certification accrédité. Pour le recevoir, l'entrepreneur doit se présenter au bureau du CA en emportant avec lui :

• passeport;
• certificat avec numéro OGRNIP;
• certificat avec numéro TIN ;
• SNILS.

Vous pouvez en savoir plus sur l'obtention d'une signature électronique dans l'article « Qu'est-ce qu'une signature numérique électronique (EDS) ? Comment et où s'en procurer ? .

Après avoir rempli une demande de l'entrepreneur individuel et effectué le paiement du maintien annuel (ou calculé par rapport à une autre période) du certificat et de la clé EDS, les spécialistes de l'AC créeront une signature qualifiée pour l'entrepreneur, l'écriront sur un support sécurisé. (par exemple, eToken) et émettez un programme cryptographique pour utiliser l'EDS.

La clé EDS doit être configurée d'une manière spéciale pour être utilisée pour certifier la déclaration fiscale, qui est envoyée au département via le site Web du Service fédéral des impôts.

Comment mettre en place une signature numérique électronique pour la déclaration fiscale via le site Web du Service fédéral des impôts

La procédure de mise en place d'une signature numérique électronique pour les finalités considérées implique :

• installation du programme cryptographique CryptoPro en version 3.6 ou plus récente ;
• mise en place d'un certificat CA départemental ;
• installation d'un certificat de l'AC qui a délivré la signature électronique à l'entité commerciale ;
• installation du navigateur Internet Explorer version 6.0 ou ultérieure ;
• installation du programme « Legal Taxpayer » (version 4.39 et plus récente), création d'un conteneur de transport (fichier avec rapport, crypté de manière particulière) avec son aide ;

• ouverture des ports 443 et 444 dans le système d'exploitation - les données sont échangées via eux lors de l'envoi de rapports.

La manière dont les actions ci-dessus sont effectuées est réglementée dans le Guide d'utilisation du service de déclaration du Service fédéral des impôts. La procédure d'envoi des documents de déclaration via le service est également décrite en détail.

Nous savons donc maintenant comment un entrepreneur individuel peut soumettre une déclaration de revenus via Internet (et d'autres informations par écrit au Service fédéral des impôts). Mais en plus de soumettre des rapports, le propriétaire de l'entreprise a une autre tâche : suivre ce qui se passera à l'avenir avec les fichiers soumis.

Le service de déclaration fourni par le Service fédéral des impôts ne permet pas de faire des demandes détaillées à l'agence sur les résultats de la déclaration (si elle a été acceptée, traitée, appliquée dans le cadre de contrôles fiscaux). Pour résoudre de tels problèmes, une autre ressource est utilisée : le compte personnel du contribuable.

Compte personnel du Service fédéral des impôts : vérification des rapports

Votre compte personnel (ci-après dénommé « PA ») est gratuit et sécurisé ; sa fonctionnalité est suffisante pour résoudre la plupart des problèmes liés à la vérification des déclarations auprès des autorités fiscales. Un entrepreneur individuel peut, à l'aide du Compte Personnel, adresser toute demande au Service fédéral des impôts prévue par le Code des impôts de la Fédération de Russie dans le cadre de la mise en œuvre des droits et obligations définis par le Code des impôts (article 7 de l'arrêté du Service fédéral des impôts de Russie du 22 août 2017 n° ММВ-7-17/617@).

Vous ne connaissez pas vos droits ?

Afin d'accéder aux informations téléchargées sur le compte personnel par les autorités fiscales (en règle générale, il s'agit d'informations sur les dettes, les trop-payés et les contrôles documentaires), un entrepreneur individuel n'a besoin que d'un identifiant et d'un mot de passe, qui sont délivrés à tout moment. branche du Service fédéral des impôts. Mais pour envoyer des demandes de rapports plus détaillées au Service fédéral des impôts, un entrepreneur a besoin d'une signature numérique qualifiée. Celui qui est enregistré auprès du CA pour la soumission des rapports via le service du Service fédéral des impôts convient également.

Si vous disposez d'une signature numérique qualifiée, un entrepreneur peut s'inscrire lui-même dans son compte personnel - sans la participation des spécialistes du Service fédéral des impôts.

Comment mettre en place une signature électronique pour votre Compte Personnel

Les dispositions de la clause 2.2 de l'ordonnance du Service fédéral des impôts de Russie du 26 mai 2015 n° ММВ-7-6/216@ déterminent que la signature numérique de l'entrepreneur est configurée dans le but de se connecter au LC conformément au Guide de mise en place du logiciel sur le portail LC pour l'entrepreneur. Il convient de noter qu'à ces fins, un guide élaboré non pas pour les entrepreneurs individuels, mais pour les personnes morales est parfait - par arrêté du Service fédéral des impôts de Russie du 14 janvier 2014 n° ММВ-7-6/8@. Les règles approuvées par le présent arrêté peuvent généralement être appliquées par les entrepreneurs individuels.

La commande n° ММВ-7-6/8@ explique en détail :

• comment préparer un PC pour la déclaration au Service fédéral des impôts sur l'EDI ;
• comment installer des composants logiciels spécifiques pour la configuration d'une signature numérique électronique pour l'utilisation du compte personnel du Service fédéral des impôts ;
• comment vérifier que l'ordinateur est prêt à accéder à votre compte personnel (ou à y inscrire un contribuable).

Un entrepreneur, ayant mis en place une signature numérique électronique pour se connecter à son Compte Personnel, pourra immédiatement commencer à l'utiliser (ou s'y inscrire puis commencer à l'utiliser). Notamment afin de prendre connaissance des résultats des contrôles documentaires des déclarations.

Il existe des alternatives à l'utilisation du site Internet du Service fédéral des impôts pour l'envoi des déclarations fiscales.

Alternatives au LC : logiciel de l'éditeur EDS (opérateur EDO)

Nous parlons de l'utilisation de programmes spécialisés d'opérateurs de gestion électronique de documents - des entités commerciales qui développent des solutions logicielles commerciales conçues pour :

• envoyer des déclarations fiscales ;
• pour vérifier l'état de la déclaration fiscale.

Dans de nombreux cas, l'opérateur EDF dispose également de la compétence d'un centre de certification (ou agit en tant que partenaire d'une AC tierce), société habilitée à délivrer des signatures numériques qualifiées. Lors de l'achat d'un certificat de signature numérique électronique - auprès de vous-même ou auprès d'une AC partenaire - l'opérateur donne souvent accès gratuitement à des programmes de traitement électronique de documents.

Le principal avantage de l'utilisation d'un logiciel de reporting électronique de l'opérateur ayant émis la signature numérique (ou ayant le statut de partenaire de l'AC ayant émis la signature numérique) est la possibilité de minimiser les coûts de main d'œuvre liés à la mise en place de la signature numérique ( en comparaison avec la mise en place d'un service du Service fédéral des impôts, qui est une procédure assez compliquée pour l'utilisateur).

Dans le cas des logiciels commerciaux spécialisés pour la gestion électronique de documents, l’essentiel des tâches liées au fonctionnement des solutions logicielles d’envoi des déclarations fiscales incombe au développeur. Il fournit également, si nécessaire, des conseils opérationnels sur l'utilisation des programmes d'envoi de rapports.

De plus, lors de l'envoi d'un rapport via le système de l'opérateur EDF, la date d'envoi est enregistrée avec précision, même si le rapport, pour une raison quelconque, n'est pas immédiatement parvenu au destinataire (par exemple, à la passerelle de réception du Service fédéral des impôts). En revanche, si des problèmes surviennent lors de l'envoi par la fonction publique, le rapport sera considéré comme non soumis jusqu'à ce que tous les problèmes techniques, souvent indépendants de la volonté de l'expéditeur du rapport, soient résolus.

Alternatives au LC : logiciels de la banque

Une tendance assez populaire est la fourniture par les institutions financières qui gèrent les comptes des entités commerciales de programmes de gestion électronique de documents avec les ministères. Le service de fourniture d'un tel logiciel peut être inclus dans le coût de maintenance du compte, payé séparément ou même être gratuit. Pour fournir un tel service, les banques concluent généralement une convention pour leur propre compte avec le même opérateur EDF.

En règle générale, plus un tel service bancaire est cher, plus ses fonctionnalités sont étendues. Les options gratuites d'un tel logiciel bancaire pourraient bien être suffisantes pour les besoins de déclaration d'un entrepreneur individuel sans salariés, qui, en règle générale, n'envoie pas plus de 5 documents de déclaration différents au Service fédéral des impôts au cours de l'année.

Les programmes EDI avec le Service fédéral des impôts des banques peuvent être fixes et basés sur le cloud (la deuxième option gagne en popularité en raison de la facilité d'accès exceptionnelle, qui s'effectue via un navigateur, comme c'est le cas pour l'accès à la Banque. programme client).

Veuillez noter qu'une signature électronique émise par une banque (ou agissant en tant que partenaire d'une banque CA) n'est dans de nombreux cas pas adaptée à une utilisation dans les systèmes EDI gouvernementaux. C'est sa différence (et en même temps son inconvénient) avec la signature numérique universelle émise par les opérateurs de flux de documents électroniques qui émettent des programmes commerciaux (ou par les partenaires de ces opérateurs).

Afin d'envoyer des déclarations fiscales au Service fédéral des impôts par voie électronique, une entité commerciale peut utiliser le service départemental (sous réserve de réception préalable d'une signature numérique électronique), et pour vérifier les résultats du transfert de déclaration, utiliser le compte personnel du Service fédéral des impôts. Site Web des services. Les alternatives aux systèmes EDI publics sont les services fournis par les opérateurs EDI et certaines banques.

NUC mettra en œuvre une solution complète au prix de 160 roubles/mois.- automatisez le flux de documents avec le Service fédéral des impôts, les fonds étatiques et extrabudgétaires avec des avantages !

Important : Depuis 2015, la déclaration au Service des Impôts sous forme électronique est obligatoire. Sa présentation tardive ou son absence entraînera des amendes, des interdictions de transactions financières…

Un tarif qui vous offre tout ce dont vous avez besoin

• Soumission des rapports au Service fédéral des impôts
• Inscription des abonnés dans le système
• Logiciel de génération, de contrôle et de transmission de rapports au Service fédéral des impôts
• Mise en place du lieu de travail d'un contribuable

Pour seulement 2 000 à 4 000 roubles/an, la soumission de rapports électroniques via Internet deviendra pratique et fiable :

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Où commencer? Ou sans quelle accréditation pour TP est impossible :

TROIS composants du processus électronique :

Programme multifonctionnel pour soumettre des déclarations au service des impôts (et aux fonds). Le matériel et les logiciels sont responsables de la génération, de la vérification et de l'envoi des rapports. Vous pouvez choisir d'implémenter un « client léger » à distance ou d'installer le logiciel sur votre PC. Cette dernière option présente l’avantage qu’Internet n’est pas nécessaire pour générer des documents.

Opérateur agissant comme intermédiaire entre le déclarant et le Service fédéral des impôts (fonds de pension/assurance). Après signature, le dossier de déclaration « va » à l'opérateur, qui vous envoie un accusé de réception. Pour inspection, la date indiquée dans cet avis constitue une preuve de livraison dans les délais.

Le TROISIÈME élément obligatoire du reporting via Internet est une signature électronique. Sans cela, la documentation n’aura pas de valeur légale !

Pour connecter le reporting via Internet, préparez :

• Passeport, SNILS d'un entrepreneur individuel ou du chef d'une SARL
• Document confirmant le statut juridique. personne/entrepreneur

La soumission électronique des déclarations au Service des Impôts n'est pas seulement une obligation. Accélérer et automatiser les opérations de routine, c'est ce que ça donne ! Mettez-le en service...

Ces dernières années, l'État pousse de plus en plus les organisations à passer à la transmission électronique des déclarations fiscales, qui s'effectue par l'intermédiaire d'opérateurs télécoms spécialisés (payants).

Une association avec des routes à péage peut être involontairement constatée, où il doit y avoir une alternative gratuite à un tronçon à péage. L'orientation principale de mon activité étant la réduction maximale des coûts informatiques pour les organisations, j'essaierai dans cet article d'envisager la possibilité d'un reporting électronique gratuit.

Je vais immédiatement décrire le domaine - la situation générale sera examinée sans aborder les systèmes d'exploitation et autres logiciels, car c'est le sujet d'autres articles en préparation pour publication.

Obligation de soumettre les rapports par voie électronique

L'obligation de fournir des rapports par voie électronique est établie par chaque autorité de régulation. Il est également permis de passer volontairement à la gestion électronique de documents (EDF). Des informations plus détaillées peuvent être trouvées en contactant l'autorité de régulation ou sur leurs sites Web officiels :

• Service fédéral des statistiques (Rosstat, GKS ou TOGS)
• Service fédéral de régulation du marché de l'alcool (FSRAR)

Ressources et matériels utiles :

• Service fédéral des impôts : Soumission des rapports fiscaux et comptables
• Comptabilité en ligne : publication électronique professionnelle

Logiciel requis

Pour soumettre une déclaration électronique, au moins trois conditions doivent être remplies :

1. Disponibilité d'un programme pour remplir et préparer des rapports sous forme électronique ;
2. Disponibilité d'un service ou d'un programme de transmission de rapports par voie électronique ;
3. Disponibilité d'une signature électronique qualifiée (QES) et d'un programme de fournisseur de cryptographie.

Ce serait également bien d'avoir un comptable et un administrateur système intelligent.

Bref aperçu du marché

Le marché des produits de flux de documents électroniques est représenté principalement par quatre opérateurs spéciaux : Tensor, Taxcom, PF SKB Kontur CJSC et Kaluga Astral CJSC. Il existe un certain nombre de petits acteurs, par exemple Rus-Telecom LLC avec son produit phare appelé Feldjeger.

En plus des produits de transmission de rapports, il existe des programmes de tenue de comptabilité avec la possibilité de transférer des rapports aux autorités de régulation : 1C (Kaluga Astral est utilisé pour le transfert), Kontur.Elba et Kontur.Accounting, My Business, Button, BukhSoft-Online , ImBoss, Nebo.

Toutes les solutions représentent une approche intégrée, proposant de remplir des rapports, de charger des fichiers prêts à l'emploi à partir d'autres systèmes comptables et de les transférer, ainsi qu'un certain nombre de services associés (cadre réglementaire, flux électronique de documents avec les contreparties, etc.). Bien entendu, toutes les solutions sont payantes et leur coût peut varier considérablement selon le type d'organisation et le régime fiscal.

Le site Web du Service fédéral des impôts de la Fédération de Russie contient une liste d'organisations - opérateurs de gestion électronique de documents.

N'oubliez pas que chaque autorité de régulation offre la possibilité de remplir et de soumettre des rapports électroniques en utilisant ses propres programmes et ressources. Nous en reparlerons plus tard.

Remplir et déclarer

Généralement, les rapports sont téléchargés à partir de programmes comptables (1C, Parus, SAP, etc.). Cela s'accompagne souvent d'un certain nombre de défis, car les formats de rapports électroniques évoluent constamment et tous les programmes ne peuvent pas suivre ces mises à jour. Parfois, les utilisateurs eux-mêmes ne prennent pas la peine d'installer la prochaine mise à jour à temps, ou le téléchargement est impossible pour d'autres raisons techniques (manque du format requis, sortie XML invalide, etc.).

Dans ce cas, vous pouvez utiliser un logiciel gratuit d'établissement de reporting électronique, proposé par les autorités de régulation elles-mêmes :

• Service fédéral des impôts : personne morale du contribuable (voir aussi autres logiciels) ;
• Rosstat : logiciel permettant de remplir des formulaires de déclaration statistique hors ligne ;
• FSS : Programme « Préparation des calculs pour la Caisse d'Assurance Sociale » (le 4FSS peut également être rempli sur le portail. Dans certaines régions, l'envoi d'attestations d'incapacité de travail est disponible) ;

Sur les sites Web des autorités de régulation, il existe également des logiciels et des services supplémentaires qui peuvent être utiles malgré la méthode de déclaration électronique.

De nombreux produits d'opérateurs de communications spécialisés (pour lesquels on paie beaucoup d'argent) accèdent directement aux ressources des autorités de régulation :

• Extraits du Registre d'État des personnes morales/Registre d'État unifié des entrepreneurs individuels (y compris ceux juridiquement significatifs) ;
• Programme de vérification des déclarations à la Caisse de pension pour les payeurs - CheckPFR ;
• et etc.

Contrairement à la croyance populaire (selon laquelle les logiciels gouvernementaux sont extrêmement imparfaits), tous les programmes ci-dessus sont d'une qualité tout à fait acceptable et remplissent leurs fonctions. Beaucoup d'entre eux sont construits sur le principe du chargement séparé de modèles XML pour les formulaires requis. Cela nécessite un certain contrôle de la part de l'utilisateur, puisque les modèles sont souvent mis à jour (notamment par Rosstat).

Conseil! Il est logique de créer un référentiel intermédiaire des modèles XML nécessaires afin de les mettre à jour ensuite de manière centralisée. J'envoie actuellement des modèles et je tiens les comptables informés des mises à jour à l'aide de quelques scripts Python simples.

Rapports

Les autorités de contrôle offrent la possibilité gratuite de transmettre des signalements via leurs propres services :

Les exigences pour travailler avec des ressources sont standard. Vous devez disposer d'une signature électronique qualifiée (QES), d'un programme de fournisseur de cryptographie, et vous aurez peut-être besoin d'un plugin pour que le fournisseur de cryptographie fonctionne avec le navigateur.

L'inconvénient de cette méthode est la nécessité d'un enregistrement séparé sur chacune des ressources, ce qui n'est pas très pratique pour de gros volumes de données. Contrairement aux solutions payantes, qui proposent une interface unique et transparente.

Signatures électroniques qualifiées (QES)

Avant l'envoi, les fichiers de rapport préparés doivent être signés électroniquement. C'est le seul goulot d'étranglement dont le prix ne peut pas être réduit, car personne ne signe gratuitement pour des personnes morales (en fait, vous pouvez les obtenir gratuitement dans le cadre d'une promotion, nous y reviendrons plus tard).

Les ressources officielles fournissent des listes de centres de certification accrédités où vous pouvez émettre une signature électronique. Les exigences pour eux y sont également indiquées. Si vous disposez déjà d'une sorte de signature électronique, il est fort possible qu'elle convienne à la signature de rapports.

Vous devez également disposer d’un programme de fournisseur de cryptographie. Sur les ressources officielles des autorités de régulation, CryptoPro est principalement utilisé. Le programme dispose d'une licence d'essai de trois mois. Pour économiser de l'argent, vous pouvez installer la version CryptoPro 3.9, puis installer CryptoPro 4.0 (), gagnant ainsi 6 mois de travail gratuit. Ensuite, pour éviter les problèmes et les maux de tête, il est plus simple d’acheter une licence.

Un certain nombre d'opérateurs spécialisés proposent le cloud CEP (CloudCEP) pour leurs services, qui sont stockés sur le serveur d'un opérateur télécom spécialisé. Pour travailler avec CloudCEP, vous n'avez pas besoin d'avoir un fournisseur de cryptographie. Mais il est impossible de travailler avec CloudCEP sur des ressources tierces.

Mise à jour: Kaluga-Astral vous permet d'utiliser le fournisseur de crypto gratuit VipNet CSP.

Autres moyens d'économiser

Il existe un autre moyen très simple d'économiser : toutes sortes de promotions auprès d'opérateurs de communication spéciaux. En ce moment (10/05/2016), les promotions suivantes sont valables :

Les CEP sont délivrés dans le cadre de la promotion. Test - je ne veux pas !

Résultats

Lorsque vous utilisez les programmes et les ressources des autorités de régulation, vous devrez dépenser de l'argent pour acheter des EPC. Le coût moyen actuel (10/05/2016) est d'environ 1 500 roubles. Par ailleurs, je voudrais noter que les programmes CEP et cryptoprovider sont utilisés non seulement pour le reporting, mais également pour les opérations bancaires sur Internet et diverses ressources (services gouvernementaux, etc.). Par conséquent, leurs coûts ne peuvent être attribués exclusivement à la déclaration électronique.

Cette approche ne convient pas à tout le monde. Elle ne convient pas aux grandes entreprises disposant d’une grande quantité de données (et de budgets complètement différents) ; il leur est plus conseillé d’utiliser une solution payante. Mais les petites organisations et les entrepreneurs individuels peuvent facilement utiliser des analogues gratuits.

L'option d'essai routier convient à tout le monde, car elle donne accès à toutes les fonctionnalités des programmes, mais seulement temporairement. Bien sûr, si vous n'envisagez pas d'enregistrer une nouvelle entreprise chaque année.

De nombreux opérateurs spéciaux proposent des plans tarifaires minimum à partir de 500 roubles (hors promotions). Le bon marché est obtenu grâce au fait que de nombreux opérateurs sont également des centres de certification qui délivrent des CEP. Dans le même temps, ces tarifs comportent de nombreuses restrictions et nuances. Par conséquent, avant d'acheter, vous devez clarifier très soigneusement tous les pièges des solutions bon marché. Par exemple, ils peuvent uniquement inclure la possibilité de soumettre des rapports, sans la possibilité de les compléter.

Grâce à certains exploitants de fosses septiques, vous pouvez soumettre un rapport zéro tout à fait gratuitement. Avec cette approche, vous n’aurez pas à dépenser d’argent en CEP. C’est peut-être mieux que d’utiliser les canaux officiels.

Vous pouvez consulter les tarifs en utilisant les liens suivants :

Attention! Lorsque vous choisissez un plan tarifaire, assurez-vous d'indiquer votre région, car différentes régions ont des prix différents.

Les solutions de tenue des états financiers avec possibilité de les soumettre méritent une attention particulière. Le coût total de possession de telles solutions peut être moins cher :

N'est-il pas plus facile d'acheter une solution complète ?

Beaucoup de gens croient à tort qu'il suffit de payer de l'argent et que l'opérateur spécial fera tout lui-même. C'est une illusion. Les fonctions de l'opérateur spécial sont définies assez clairement et les contrats sont correctement rédigés. Dans l'ensemble, la seule responsabilité de l'opérateur est de récupérer le rapport et de le remettre au complexe de réception de l'autorité de régulation. Pour tout le reste, il n'assume aucune responsabilité.

D'après ma propre expérience, je dirai qu'avec les solutions complexes achetées, il n'y a pas moins de problèmes (et parfois plus) qu'avec l'approche décrite. À bien des égards, les problèmes ne sont pas tant liés aux opérateurs qu’aux complexes d’accueil des agences gouvernementales et aux inspecteurs peu compétents.

Il existe des cas où les opérateurs spéciaux n'ont tout simplement pas le temps de mettre en œuvre de nouvelles versions de formulaires ou des problèmes techniques surviennent et doivent se tourner vers des programmes gratuits et transmettre des rapports via les canaux officiels.