Kredi ve parasal alanlardaki ulusal çıkarlara yönelik tehditler, esas olarak Rus bankacılık sisteminin (ticari bankalar ve Rusya Federasyonu Merkez Bankası) işleyişinin temel ilkelerinin ilk ihlali ile ilişkilidir. Bunlar arasında aşağıdakileri vurgulayabiliriz:

Bankacılık faaliyetlerinin ana ilkelerinin Rusya ekonomisinin kalkınmasına yönelik hedef hedeflere uygunluğu;

Bankacılık sisteminin istikrarı;

Bu sistemin ekonomik büyümeyi etkileme yeteneği;

Bankacılık ve ekonominin diğer sektörlerinin gelişiminin eşzamanlılığı Ve vesaire.

Bankacılık sektörünü harekete geçirmenin anahtarı, Rusya ekonomisinin dönüşümünde kredi ve bankacılık sisteminin merkezi konumunun uygulanması ve bunun başlangıçta yeniden üretim süreci üzerindeki baskın etkisidir. Buna karşılık, kredi ve bankacılık sisteminin gelişme beklentileri küresel eğilimlerle ilişkilidir, ancak öncelikle ulusal ekonomide organik bir bağlantı olarak işleyişi tarafından belirlenmektedir.

Oluşum ve gelişme sürecinde Rus kredi ve bankacılık sistemi, dünya toplumunun kendisine yönelttiği talepleri karşılayamadı. Reform süreçlerinin kurumsal normlarla desteklenmemesi, işleyişinde aşağıdaki önemli bozulmalara neden olmuştur.

1. Bankacılık faaliyetleri alanında istikrarsızlıkla bağlantılı yüksek derecede belirsizlik ve en önemlisi, düzenlemelerinde hedeflenen üreme yöneliminin bulunmaması, adaptasyon sendromukredi kuruluşları durumun değişkenliğine ve bankacılık hizmetleri sektöründeki tüm katılımcı çevresi arasında gayrı resmi ilişkilerin geliştirilmesine doğru bir kayma. 1990'lı yıllarda para sisteminin işleyişi. ekonomideki “acil durum” durumlarının aşılması şeklinde gerçekleşti. Özellikle kredi kurumlarının çarpıcı biçimde değişen çalışma koşullarına uyarlanması, sistem içi çelişkilerin büyümesini ve bir bütün olarak para sisteminin yeniden üretim faaliyetinde bir azalmayı önceden belirledi.

2. Ekonomide medeni piyasa ilişkileri için kurumsal bir temel oluşturmanın ötesinde, Rusya Federasyonu Merkez Bankası da dahil olmak üzere kredi kurumlarının faaliyetlerinin ticari yönelim ve evrenselleştirme ana akımına aktarılması, başlangıçta istikrarsızlığı belirledi Bu kuruluşların gelişimi. Bu koşullar altında, faaliyetlerinin temel yönünün ve hedef yöneliminin aksine, işleyişinde (Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın bir ölçüde) mevcut çıkarları ve çıkarları baskın hale gelmiştir: bankacılık sektörünün geniş bir yelpazedeki ihtiyaçlarını karşılamak. Toplumun çeşitli sosyal ve ekonomik katmanlarının ve ekonomik aktörlerin hizmetleri.

Kredi kuruluşlarının mevcut (ticari) çıkarlarını birlikte sağlamaya yönelik faaliyetlerine ilişkin resmi ve gayri resmi düzenlemeler, stratejik bileşeni bastırdı ve dolayısıyla çalışmalarının istikrarının temelini yok etti. Birlikte yeniden üretim sisteminin yeniden dağıtım mekanizmasının işlevsel ve örgütsel temelini oluşturan para sisteminin unsurları olarak kredi kurumlarının stratejik yönelimi, ekonominin bu alanındaki mevcut kurumsal çerçevenin dışında kalmıştır.

3. Ciddi bir çelişkinin ortaya çıkışının bankacılık sisteminin işleyişinde yıkıcı olduğu ortaya çıktı: Finansal ve nakit akışlarının hareketinde ana pozisyonları işgal eden (sermaye ve gelirin dağıtımını ve yeniden dağıtımını önemli ölçüde etkileyen) Rus bankaları, pratik olarak aktif üreme sürecinden çekilmiştir. Mevcut durumun paradoksu, bankaların üreme potansiyelindeki düşüşün, faaliyetlerine yönelik araçların genişletilmesi, mali ve döviz piyasalarının kurulması ve bu temelde bankaların güçlenmesiyle birleştirilmesidir.
Bir bütün olarak bankacılık sisteminin tekel pozisyonları. Aynı zamanda üreme süreci üzerindeki etki olasılıkları (oldukça olumsuz) arttı. Bu, özellikle bankaların para sermayesini ulusal ekonomi dışında yoğunlaştırma ve çekme faaliyetlerinin yanı sıra "gölge" (gayri resmi veya yasal çerçevede düzenlenmemiş) ekonominin yoğun gelişimini ilgilendirmektedir.

Bankacılık sistemi, ekonomiyi piyasa ilişkilerinin ana akımına aktarmak ve ekonomik büyümeyi desteklemek yerine, on yılı aşkın süredir gayrı resmi yeniden dağıtım ilişkilerinin geliştirilmesine - "gölge"nin büyümesine - destek olarak tanımlanıyor. nakit akışlarını denetim ve düzenleme alanından çıkarmaya yönelik çeşitli planlar ve ciro. Bu dönemde bankacılık sisteminin bütünlüğü ve buna bağlı olarak yeniden üretim sürecini aktif olarak etkileme yeteneği kaybedildi: Rusya Federasyonu Merkez Bankası ve kredi kuruluşlarının faaliyetleri sosyo-ekonomik istikrarın sağlanması yönünde koordine edilmedi. ülkenin çıkarları.

4. Bankacılık sisteminin entegre yapılarının her biri - Rusya Federasyonu Merkez Bankası ve kredi kuruluşları - farklı düzeylerde (sırasıyla makro ve mikroekonomik) ve faaliyetlerin değişen derecelerde ticarileştirilmesiyle faaliyet göstermesine rağmen, gerçekte rekabet eder çoğu zaman zorlu çatışmalara giriyorlar. Bu yapıların her birinin çalışma koşullarının ve potansiyel yeteneklerinin açıkça eşit olmadığı açıktır: Rusya Federasyonu Merkez Bankası, parasal ilişkiler alanında (devlet otoritelerini kullanan ticari kuruluşlar modunda faaliyet gösteren) tekelci bir sistemdir; (bankacılık sektörüyle bütünleşmiş) diğer bir yapı ise niteliksel olarak heterojen, son derece hareketli ve neredeyse kontrol edilemeyen bir dizi kredi kurumudur. Bu iki yapı arasındaki resmi ilişki aslında bankacılık sisteminin piyasa ekonomisinin yeniden üretim sürecine katkıda bulunan iki seviyeli bütünleşik bir yapı olarak işleyişini belirlemez. Kredi sisteminin her seviyesinin birbirinden bağımsız düzlemlerde ve yönlerde işlemesi, bankacılık ya da daha doğrusu kredi stratejisinin belirlenmesinde içinden çıkılmaz zorluklar yaratmaktadır. Açıkça üretken olmayan mevcut bankacılık sisteminde esas olan, bir bütün olarak işleyişinin ve her bir yapısal düzeyin ayrı ayrı tek bir yasal ve yasal çerçeveye sahip olmaması ve tek bir hedefe (düzenlemenin geliştirilmesi) tabi olmamasıdır. ) bu sistemin işlevinin uygulanması için - modernliği sağlamak için
ekonominin kesintisiz (sürdürülebilir) para dolaşımına olan ihtiyacı.

Devletin ekonomik stratejisinde önemli ayarlamalar yapılması, bankacılık sisteminin yeniden üretim sürecindeki konumunun ve bu temelde kredi ve bankacılığın her yapısının faaliyetlerine ilişkin kurumsal ve yasal çerçevenin açıkça tanımlanması ihtiyacıyla ilişkilidir. sistem: Rusya Federasyonu Merkez Bankası ve kredi kuruluşlarının toplamı (bankacılık ve bankacılık dışı).

Birçok uzman tarafından makroekonomik göstergelerle nispeten olumlu olarak değerlendirilen (yıllık ortalama GSYİH büyümesi %4-5) yıllar içindeki ekonomik gelişme, bankacılık sektörünün üreme fonksiyonunun bastırıldığı durumdan gerekli düzeye çıkamaması nedeniyle istikrarsız olmaya devam ediyor. uygar bir bankacılık hizmetinin Rus ekonomisinin ihtiyaçlarına hizmet etmek için yabancı bankaları çekme konusuna giderek daha fazla odaklanılıyor. Bankacılık sektörünün kriz öncesi (1998) seviyesine getirilmesi bile henüz ufukta görünmüyor. Sözde sistemik krizin ve Ağustos 1998'deki ağırlaşma durumunun üstesinden gelmek için kabul edilen düzenleyici belgeler, doğası gereği açıkça geçicidir ve bankaların pratikte sınırsız faaliyet haklarına sahip ticari kuruluşlara "mutasyon" faktörlerinin etkisini dışlamaz. finansal ve nakit akışları alanı.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın para politikası şu anda kredi kuruluşlarına yönelik her zaman kısıtlayıcı bir rejimde yürütülmektedir. Örneğin, Rusya Federasyonu Hükümeti ve Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın bankacılık sektörünün geleceğe yönelik gelişimine ilişkin beyanları, "bankaların yeniden sermayelendirilmesinin ve birleşmelerinin teşvik edilmesinin" yanı sıra bankaların genişletilmesiyle de ilişkilidir. bankaların yabancı sermaye katılımıyla faaliyet göstermesi ve yabancı sermayenin bankacılık sektörüne katılımına ilişkin kısıtlamaların bulunmaması. Bildirimsel anlamda, bankacılık stratejisindeki vurgu, ulusal kredi sisteminin üretken işleyişi olan üreme etkisinin sağlanmasına odaklanılmasına ilişkin bir düzenlemenin bulunmaması durumunda, kredi kuruluşlarının faaliyetlerinin daha da serbestleştirilmesidir.

Paradoksal bir durum dikkat çekiyor: Rusya Federasyonu Merkez Bankası, bankaların istikrarını artırmak ve "ayrımcı olmayan bir rekabet rejimi sağlamak" için koşulların yaratılmasına ilişkin açıklamaların yanı sıra, kısıtlamaların kaldırılması önerisiyle yasama organlarına gidiyor. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın tahvil ihracı, yani. parasal fonların çekilmesine ilişkin kısıtlamalar ve; gerçek (aktif) dolaşımının alanları.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından para tabanının büyümesini engellemek için “sterilizasyon” politikasının uygulanması (ödemeler dengesinin aktif dengesinin ve döviz kazançlarının hacminin göreceli olarak maksimum düzeye çıkarılmasıyla ilişkili yıllarda) iç pazar), örneğin tahvil ihracı veya ek bütçe gelirlerinin bir kısmının Rusya Federasyonu Merkez Bankası hesaplarına yatırılması gibi "piyasa" araçlarının kullanımını içerir.

Uygulamada bu politika, bankacılık kaynaklarının reel sektöre kredi verme alanından hükümetin veya hükümete yakın mali yapıların tasarrufuna aktarılması yönünde önceki on yıldaki seyrin devamı anlamına geliyor. Daha ziyade bu, bankacılık varlıklarının yeniden sermayelendirilmesine yönelik beyan edilen eylemlere değil, sermayesizleştirme politikasına atfedilebilir. Bu bağlamda, Rusya Federasyonu Hükümeti ve Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın bankacılık sektörünü “restorasyon” politikasının verimli olduğu düşünülemez. Bir yandan bankaların iflas ve tasfiye kurumunun güçlendirilmesi, diğer yandan ARCO çerçevesinde kredi kuruluşlarının yeniden yapılandırılması amaçlanıyor.

Reel sektördeki mali durumun, mali sistemin durumunun ve bu alanda devam eden politikanın ve diğer bazı faktörlerin önümüzdeki on yılda bankacılık sektörünün istikrarı üzerindeki önemli etkisini hesaba katmamak mümkün değildir. , daha az önemli süreçler yok. Yabancı bankaları Rusya pazarına çekme ihtimalinin gerçek olduğu göz önüne alındığında, Rus bankalarının sadece dış değil, aynı zamanda iç pazarda da rekabet gücünün arttırılması da önemlidir.

Ayrıca şunu belirtmek gerekir:

On yılı aşkın bir süredir devam eden “finansal istikrar” politikasının bankacılık sektörünü sistemik bir istikrarsızlık durumuna (yeniden üretim sürecinde merkezi bir konumun kaybı) getirmek, bankacılık sektörünün ve genel olarak parasal ilişkilerin gelişiminin gerileyen yönünü açıkça belirledi;

Bankaların evriminde rekabetin hakimiyeti gerçekleşmedi;

Bankaların aktif potansiyeli başlangıçta mali otoritelerin baskıcı davranışları ve para otoritelerinin kısıtlayıcı (enlem. politikası;

Bankacılık camiasında da rekabet yaşanmadı: Eşit olmayan koşullar, bankaların bağlantıları ve faaliyet alanları tarafından ve en önemlisi, her bankanın eşit koşullar ve haklar için kurumsal bir temelin bulunmaması tarafından belirleniyordu. Ne yazık ki, yeni yüzyılın başında, son on yılın dersleri dikkate alınmamış, bankaların konsolidasyonu ve sistemik yetkili bankaların yeniden kurulması eğilimi yayılmaya devam etmekte ve bankalar Merkez Bankası liderliğinde faaliyet göstermektedir. Rusya Federasyonu, ekonominin ilerici gelişimi için acil ihtiyacına uygun olarak borç verme de dahil olmak üzere ekonomiye bir bankacılık ürünü sağlamıyor.

Ekonomiye borç vermenin yönetimi ve düzenlenmesi alanında, temel sorunlardan biri, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın zayıf etkinliğidir; bu, piyasa ekonomisinin gelişimi ve bankacılık sisteminin yönetimi için açıkça yeterli değildir. parasal ilişkiler. Bu şu demek:

Rusya Federasyonu Merkez Bankası, ekonomiyi ve onun temel parasal alanını (para politikasının geliştirilmesi ve uygulanması, bankacılık düzenlemesi ve kredi kuruluşlarının faaliyetlerinin denetimi) yönetmek için devlet sisteminin bir organıdır;

Rusya Federasyonu Merkez Bankasına, federal yasa ile federal hükümet organları, Rusya'nın kurucu kuruluşlarının hükümet organları ve yerel yönetimler, tüm tüzel kişiler ve bireyler için bağlayıcı olan düzenlemeler yapma hakkı verilmiştir;

Rusya Federasyonu Merkez Bankası, devlet yönetim sisteminin bir organı olarak, parasal dolaşım ve borç verme alanlarının yanı sıra yatırım alanı da dahil olmak üzere ekonominin ilgili alanlarında ulusal güvenliğe yönelik tehditlerin üstesinden gelmek için bir strateji sağlamalıdır; para sistemini yönetmek ve bankacılık topluluğu ile para sisteminin potansiyelini harekete geçirmek için tüm araç ve araçların kullanılmasına dayalı;

Rusya Federasyonu Merkez Bankası, yasaya uygun olarak ancak para sisteminin istikrarının sağlanması alanındaki ulusal çıkarlara aykırı olarak, bankacılık sektörünün durumundan, birikiminin tam olarak sağlanamamasından sorumlu değildir. Bankacılık hizmetleri sistemindeki para arzı. Sorun şu ki, son on yıl içerisinde nakit ruble arzının yaklaşık %37'si bankacılık dolaşımı dışından sağlanmıştır (1 Temmuz 2002 itibarıyla -
645,9 milyar ruble veya %36,8 M2), ayrıca nakit döviz olarak - para arzına eşit miktarda (aynı tarih itibarıyla) en az 60 milyar dolar M2.

Parasal dolaşım alanındaki ulusal çıkarlara yönelik tehditlerin, dolaşımdaki para arzının sınırlandırılmasından ve tasarrufların dolarizasyonundan (ruble döviz kurunun göreceli istikrarına rağmen) çok fazla ibaret olmadığını dikkate almamak imkansızdır. yatırım fonlarındaki reel sektör yapılarının ihtiyaç ve taleplerinin devlet para politikası tarafından tamamen göz ardı edilmesi. Bu bağlamda, yalnızca kısa vadeli değil, aynı zamanda işletmelere uzun vadeli kredilerin geniş çapta geliştirilmesini, bir stratejinin (bu süreçlerin devlet düzenleme sistemi) geliştirilmesiyle birlikte yoğunlaştırmak acildir.

Emisyon ve döviz kuru politikalarını kullanarak emisyon ve ruble para arzını sınırlama yönünde para politikasının belirli enflasyon oranlarına ulaşmaya yönelik istikrarlı yönelimi - para arzı, ekonominin reel sektörünün işleyişi ve ihtiyaçları ile keskin bir çatışmaya girdi. Para politikasının ekonomik toparlanmaya ve yapısal-sektörel dengeye uygun olması. 2002 sonu itibarıyla kârsız işletmelerin payının %36,4 civarında olduğu, özellikle demir ve demir dışı metalurji endüstrilerinde (%50'ye kadar) ve gaz endüstrisinde de aktif bir kredi politikasının gerekli olduğu görülmektedir. Sanayide mali sonuçların oluşumu, üretimdeki büyümeye kıyasla maliyetlerdeki daha hızlı bir artışın etkisi altında meydana geldi - I-XI 2002 için maliyetlerde %30 oranında bir artış ve üretim hacminde %20,6'lık bir artış, üretim hacminde bir düşüşe yol açtı. üretim verimliliği, yıllık kârlılığın %19,2'den %13,4'e düşmesi.

22.2. Bankacılık sistemindeki deformasyonların aşılması ve ülke ekonomisinin kalkınmasında kredinin rolü

Bankacılık sektörünün etkin işleyecek seviyeye getirilmesine yönelik stratejik manevra şu şekildedir.

1. Aşağıdakileri öngören bir kanun paketine dayalı olarak bankacılık sisteminin kurumsal çerçevesinin oluşturulması:

Kredi kuruluşlarının çeşitli faaliyetleri için risk sigortası sistemlerine yönelik artan gereksinimler ve bu sistemlerin tek bir banka içindeki karşılıklı tutarlılık derecesi (Basel 2 standartları);

Devletin (yasama ve yasal çerçeve çerçevesinde uygun yönetim ve düzenleyici yapılarla temsil edilen) banka kredileri için garanti sağlamadaki katılımını azaltmak yerine, yalnızca önceden var olan rejimi geri yüklemek değil, aynı zamanda güçlendirmek de gereklidir. hedeflenen federal programlar ve özel devlet yatırım fonlarının işletilmesi çerçevesinde bankaların reel sektör işletmelerine sağladığı krediler için devlet garantileri kurumu. İlgili yapıların bu faaliyeti yürütememesi nedeniyle devlet garantilerinin reddedilmesi bu kurumdan vazgeçme nedeni olamaz.

Ekonomik büyüme için banka avanslarının yoğunlaştırılması stratejisinin karmaşık sorunları arasında, banka yükümlülüklerinin istikrarının arttırılması, bireylerin ve tüzel kişilerin ulusal para birimi cinsinden tasarruflarının teşvik edilmesine dayalı kredi kaynakları üretme politikasının yoğunlaştırılması ve ayrıca tercihli krediler yer almaktadır. federal hedef programlar listesine dahil olmayan yatırım projeleri.

SONUÇLAR

1. 1990'lı yıllarda kredi ve bankacılık sisteminde reform yapılması. sistem içi çelişkilerde artış (Rusya Federasyonu Merkez Bankası politikası ve Rus bankalarının ticari çıkarları) ve Rusya'nın üreme faaliyetlerinde azalma da dahil olmak üzere ekonomik güvenliğe yönelik bir takım çelişkilere ve tehditlere yol açtı. bir bütün olarak para sistemi; para sermayesinin ulusal ekonomi dışına çekilmesi ve ayrıca “gölge” (gayri resmi veya yasal çerçevede düzenlenmemiş) ekonominin yoğun gelişimi vb.

2. Bankacılık sektörünün 1990'lı yıllara getirilmesi. Sistemik bir istikrarsızlık durumuna dönüş ve bu alanda ekonomik güvenliğe yönelik artan tehditler, bankacılık sektörünün ve genel olarak parasal ilişkilerin gelişiminin gerileyen yönünü açıkça belirlemiştir, çünkü:

a) bankaların evriminde rekabetin hakimiyeti gerçekleşmedi;

b) bankaların kredi potansiyeli başlangıçta mali otoritelerin baskıcı davranışları ve para otoritelerinin kısıtlayıcı politikaları nedeniyle bastırılmıştı;

c) her bankanın koşullarının ve haklarının eşitliğini sağlayacak kurumsal bir temelin bulunmaması, bireysel bankaların işlevlerinin aşırı büyümesine ve bankacılık hizmetleri alanında bir kriz durumuna yol açmıştır.

3. Bankacılık sektöründe ulusal çıkarlara yönelik tehditler, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın izlediği para politikasıyla ilişkilidir: a) reel sektör yapılarının yatırım fonlarına olan ihtiyaç ve talebinin tamamen göz ardı edilmesi; b) para politikası araçlarının (rezerv gereklilikleri, yeniden finansman oranları vb.) kredi kuruluşlarının faaliyetlerini teşvik etme konusundaki ilgisizliği.

4. Bankacılık sektörünün sürdürülebilir kalkınmasına yönelik stratejinin temel yönleri: Bankacılık hizmetleri ortamında ekonomik güvenliğe yönelik tehditlerin zamanında tespit edilmesi için izlenmesine yönelik bir sistemin uygulanması; bankacılık sektöründe ekonomik güvenliğe yönelik tehditlerin zamanında önlenmesi ve bunların ortadan kaldırılması için bankacılık faaliyetlerinin düzenlenmesi, denetimi ve kontrolüne ilişkin tüm araç ve yöntemlerin kullanılması; terfi
Bankacılık hizmetleri piyasasındaki her katılımcının karşılıklı yükümlülüklerini yerine getirme sorumluluğu.

TEST SORULARI VE GÖREVLERİ

1. Rusya bankacılık sisteminin işleyişinin, ulusal çıkarlarla uyumluluğunun ve ekonomik güvenliğin sağlanmasının (Rusya Federasyonu Merkez Bankası ve bankacılık sektörü) temel ilkeleri nelerdir?

2. 1990'lı yıllarda Rus bankalarının işleyişindeki bozulma neydi? Rusya ekonomisinde kriz durumlarının ortaya çıkmasında ve ekonomik büyümenin yavaşlamasında bunların etkisi nedir?

3. Bankacılık sisteminin (Rusya Federasyonu Merkez Bankası ve bankacılık sektörü) işleyişindeki deformasyonların önlenmesi ve ortadan kaldırılması, bankacılık faaliyetlerinin ekonomik güvenlik gerekliliklerine uygun olarak düzenlenmesi ve ayrıca aşağıdakilerin sağlanması için talimatlar önermek: a Bankacılık ortamında kriz olaylarına neden olan koşulların ve faktörlerin belirlenmesine (izlenmesine) yönelik sistem.

1.Ignatiev SM. XII Uluslararası Bankacılık Kongresi'nde Konuşma “Bankacılık sektörü ve sürdürülebilir ekonomik büyüme//Rusya Merkez Bankası Bülteni. 2003. 3 numara mı?

2. Ticari bankaların istikrarını ve mevcut aşamadaki gelişimini değerlendirmeye yönelik modeller. M., 2002.

3.Finans, para dolaşımı ve kredi: Proc. / Ed. Chagova. M. Prospekt, 1999.

4. Rusya'nın ulusal mali stratejisinin oluşumu: İyileşme ve refaha giden yol / Ed. . M.: Delo, 2004. Böl. 6.

5. Ekonomik güvenlik: üretim - finans - bankalar / Ed. Chagova. M.: Finstatinform, 1998. Böl. 19.

Bankacılık sistemi (BS)–Ülkedeki uzmanlaşmış kredi kuruluşlarının kanunla kurulmuş bir örgütlenme ve işleyiş biçimi. BS kavramı, bileşenlerinin tanımını gerektirir: bankalar ve sistem.

Bankalar bireylerden ve tüzel kişilerden mevcut fonları çeken, biriktiren ve geri ödeme, aciliyet ve ödeme esasına göre yerleştiren kredi kuruluşlarıdır. Bankalar aracı kuruluş, ticari işletme, mülk, finansal piyasanın konusu, denetim ve düzenleme nesnesi olarak kabul edilmektedir.

Sistem– tek bir finans ve kredi mekanizması içerisinde faaliyet gösteren, birbirine bağlı farklı türdeki bankalar ve diğer kredi kuruluşları kümesi. BS belirsiz bir kavramdır; organizasyonel ve kurumsal bir plan olarak birçok açıdan ele alınabilir.

Organizasyon şeması, Rusya'da faaliyet gösteren kredi türlerini ve biçimlerini birleştirir.

Kurumsal şema, bir dizi belirli unsuru içerir - doğrudan veya dolaylı olarak bankacılık faaliyetlerine dahil olan kurum ve kuruluşlar, bunların görevleri, işlevleri ve operasyonları (daha fazla ayrıntı için bkz. paragraf 52)

Rusya'daki modern bankacılık sistemi iki kademelidir. Birinci düzeyde, ihraç, denetleme ve yasama işlevlerine sahip ülkenin merkez bankası, ikinci düzeyde ise ticari bankalar ve diğer kredi kuruluşları faaliyetlerini yürütmektedir.

İki kademeli bankacılık sisteminin yatay ve dikey bağlantıları bulunmaktadır. Dikey ilişkiler, yönetim merkezi (merkez bankası) ile alt düzeyler (ticari bankalar ve uzmanlaşmış bankalar) arasındaki bağlılık ilişkileridir ve yatay ilişkiler, alt düzey kuruluşlar arasındaki eşit ortaklığı karakterize eder. Bir bankacılık sisteminin inşası için iki seviyeli bir seçenek koşullarında, işlevler idari ve yönetimsel (merkez bankası tarafından gerçekleştirilen) olarak ayrılır; ev hizmetleri için (ticari bankalar tarafından gerçekleştirilir).

Rusya Federasyonu Merkez Bankası, 97 Kasım 2010 tarihli “Rusya Federasyonu Bankacılık Sektörünün İncelemesi” nin açık bir baskısını yayınladı. Bu belgeye göre, 2010 baharında Rus bankacılık sistemi krizden çıktı ancak büyüme oranı minimum düzeydeydi. Ekim 2010'da "oyuncuların" yaklaşık %14'ü finansal zorluklar yaşamaya devam ediyor ve Ocak 2009'dan Ekim 2010'a kadar banka sayısı %7 azaldı. Moskova, Rusya'nın finans merkezi olmaya devam ediyor; bankaların yarısı burada yoğunlaşıyor.

1 Ocak 2009 itibariyle Rusya pazarında faaliyet gösteren 1.106 kredi kuruluşu varsa, 1 Ekim 2010'a kadar yalnızca 1.030 kişi hayatta kaldı. 2010'un ilk altı ayında 20 ticari kuruluş piyasadan ayrıldı; Temmuz-Ağustos 2010 - 2, Eylül 2010 – 6'da.

Hayatta kalan bankaların hepsi gelecek konusunda iyimser değil. Ocak 2009'da 1050 banka pozitif veya "sıfır" mali kar göstergesi bildirdiyse, o zaman Eylül 2010'da sadece 883 banka vardı. Eylül 2010'da 147 banka "eksi"ye girdi ve aynı yılın Ağustos ayında - 197. karşılaştırma – 1 Ocak 2010 itibariyle “kâr etmeyen” bankaların sayısı 120 idi.
Vadesi geçmiş borçların bankacılık sektörünün toplam kredi, mevduat ve diğer kullandırılan fonları içindeki payı %5,4'ten (1 Eylül 2010) %5,2'ye (1 Ekim 2010) gerilemiştir. Nisan'dan Ekim 2010'a kadar banka varlıklarındaki aylık artış %0,5 ile %2,5 arasında dalgalandı ve bu da ciddi bir dalgalanma gösterdi. 2009'un aynı döneminde bu rakam %33,8'den %17,9'a “koridor”daydı.

Bankalar için en popüler bölge Moskova ve Moskova bölgesi olmaya devam ediyor; 534 kredi kurumu (%51,8) burada bulunuyor. Volga Federal Bölgesi ise 118 (%11,5) ile ikinci sırada yer alıyor. Üçüncü sırada Kuzeybatı Federal Bölgesi yer alıyor - 71 (%6,9). Dördüncü sırada Kuzey Kafkasya Federal Bölgesi - 58 (%5,6) yer alıyor. En az banka Uzak Doğu Federal Bölgesi'ndedir - 29 (%2,8).

1 Aralık 2010 tarihinde Rusya Federasyonu Devlet Duması, Bankacılık Sektörünün 2015 yılına kadar Kalkınma Stratejisi konulu bir toplantı düzenledi.

Strateji dört ana alanda eylem öngörüyor:
1. Banka dışı mali aracıların (kredi işbirliği, mikrofinans faaliyetleri) yardımıyla sektörde rekabet ortamının geliştirilmesi. Açıkçası, Rus bankaları çeşitli nedenlerden dolayı (hem iç hem de dış) nüfusun kredi talebini karşılayamıyor. Borç verme gelişmeden ekonomi iç talep yoluyla büyüme teşviki alamaz. Bu faktörlerin diğer borç verme faaliyeti türlerini geliştirme kararını etkilediğinden şüpheleniyorum. Bu arada, Stratejinin ilk maddesinin uygulanmasına katkıda bulunması gereken “Mikrofinans Faaliyetleri ve Mikrofinans Kuruluşları Hakkında Kanun” bu yaz imzalandı.

2. Moskova'nın modern bir uluslararası finans merkezinin gereksinimlerini karşılamasını sağlayacak altyapı ve teknolojilerin geliştirilmesi. Bu aynı zamanda ulusal bir ödeme sistemi oluşturma görevini de içermektedir.

3. Bankacılık denetimi ve düzenleme yaklaşımlarında niteliksel değişiklikler yapılarak bunların uluslararası standartlar ve gerekliliklerle uyumlu hale getirilmesi. Bu açıkça, Merkez Bankası çalışanlarının banka faaliyetlerinin çeşitli yönleri hakkında, özellikle de borçluların ilişkileri ve risklerin borçlu üzerindeki yoğunlaşmasının değerlendirilmesi konusunda motive edici yargılarda bulunma uygulamasının genişletilmesine işaret etmektedir. Merkez Bankası başkanı Sergei Ignatiev yakın zamanda bundan bahsetti. Onun sözlerinden, kredi kurumu yöneticilerinin sorumluluğunun arttırılmasına ve kasıtlı iflaslara ve varlıkların geri çekilmesine yönelik cezai yaptırımların getirilmesine yönelik bir hareket olduğu sonucuna varılabilir.

4. Sektörün konsolidasyonuna yönelik tedbirler. Aktiflerin yüzde 94'ünün 200 bankada yoğunlaşması ve toplam sayının 1000'i geçmesiyle bu tedbirler ortadadır. Tahminime göre önümüzdeki 2-5 yıl içinde Rusya'daki banka sayısı en az yüzde 20 azalacak.

Teorik olarak, bu önlemlerin uygulanması aşağıdaki göstergelere yol açmalıdır:

Stratejideki tek tablo budur. Toplantıda hemen hemen herkes, belirli rakamların, değerlendirmelerin ve tedbirlerin bulunmaması nedeniyle belgenin bir stratejiden ziyade bir deklarasyona benzediğini kaydetti.

Önceki iki stratejide yer alan muhasebe politikası konuları bir kenara bırakıldı. Şimdi mesela IFRS ve RAS kapsamındaki açıklamalardaki veriler bazen tamamen zıt olabiliyor, bunların uyumlaştırılmasına doğru ilerlememiz gerekiyor. Sberbank Stratejik Planlama Departmanı Direktörü Dmitry Tarasov, Sberbank ve diğer bankaların belgeleri depolamak, göndermek ve arşivlemek için büyük maliyetlere maruz kalması nedeniyle elektronik dijital imzaların ve elektronik belge yönetiminin getirilmesi gerektiğine dikkat çekti.

Moskova Merkez Bankası'ndan bir temsilci, bu Stratejinin Rusya'nın 2020 yılına kadarki kalkınma stratejisiyle tutarlı olmadığını belirtti. Ona göre, Strateji 2015 bankacılık sektörünün ılımlı büyümesini sağlarken, Strateji 2020 ise hızlı büyümeyi öngörüyor.

Mevduat Sigortası Kurumu'ndan bir temsilci, Strateji'de kurumun gelişimine yeterince önem verilmediğini söyledi. DIA, bankaları yeniden düzenleme işlevlerini sürekli olarak sürdürmenin yanı sıra, yatırım fonlarını ve OFBU'ları rehabilite etme hakkını ve organize menkul kıymetler piyasasına mevduat sertifikaları oluşturma ve yayınlama hakkını da almak istiyor. RusRating'in başkanı Richard Hainsworth, ödemeler ve para dolaşımı (hatta elektronik) alanındaki rekabetin artmasının, piyasada yeni oyuncuların (banka dışı kuruluşlar) ortaya çıkmasını gerektirdiğini belirtti. Bunları kimin düzenleyeceği ve kontrol edeceği Strateji'den belli değil. Ayrıca banka yöneticilerinin sorumluluğunu artırmaya yönelik tedbirlere ilişkin spesifiklik eksikliğine de dikkat çekti. Örneğin, Kalkınma Merkezi ekonomik araştırma vakfından Dmitry Miroshnichenko, kredi komitesinin hâlâ yasal bir statüsü olmadığını ekledi.

St. Petersburg Devlet Üniversitesi Rus bankacılık sisteminin geliştirilmesine yönelik strateji: kavramsal konular ve kurumsal boşluklar Son zamanlarda araştırmacılar ve genel kamuoyu, Kalkınma Stratejisinin uygulanmasına ilişkin ara sonuçların ve mevcut görevlerin analizine giderek daha fazla önem veriyor. Rusya Federasyonu Bankacılık Sektörünün 2015 yılına kadar olan dönemi için, Rusya Merkez Bankası ve Rusya Federasyonu Hükümeti tarafından 2011 yılında kabul edilmiştir. Strateji geliştiriciler, sektörün orta vadedeki gelişiminin temel hedefinin modernizasyona aktif katılım olduğu gerçeğinden yola çıkıyor...

Bu çalışma size uymuyorsa sayfanın alt kısmında benzer çalışmaların listesi bulunmaktadır. Arama butonunu da kullanabilirsiniz

Kanaev A. V. Ekonomi Doktoru, St. Petersburg Devlet Üniversitesi

Rus bankacılık sisteminin gelişim stratejisi: kavramsal sorunlar ve kurumsal “boşluklar”

Son zamanlarda araştırmacılar ve genel halk analize giderek daha fazla ilgi gösteriyorBankanın uygulanmasına yönelik ara sonuçlar ve mevcut görevler 2011 yılında kabul edilmiştir.Rusya ve Rusya Federasyonu Hükümeti« 2015 yılına kadar Rusya Federasyonu bankacılık sektörünün gelişimine yönelik stratejiler.” Bu alanda daha fazla ilerleme sağlanması, programın ilerleyişi hakkında kamuya açık tartışmalar ve düzenli iletişim yoluyla kolaylaştırılmalıdır. Bu, "kamu denetiminin yokluğunda büyük ölçüde gerçekleşmemiş niyetlerin beyanı haline gelen önceki benzer belgelerde durumun tekrarlanmaması için" önemlidir. 1 .

Bu bağlamda, finans sektöründeki ulusal stratejik yönetimin tüm ilgili taraflarının (paydaşlarının) ve hepsinden önemlisi uzman topluluklarının dikkatini, bu yaklaşımı geliştirenlerin görüşü dışında kalan bir dizi kavramsal konuya çekmenin uygun olduğunu düşünüyoruz. bankacılık stratejisi ve ne yazık ki çoğu zaman onu eleştirenlerakademi ve iş. Bu da ulusal stratejik planlama mantığını ihlal eden ve uygulama ve uygulama sorumluluk sistemini tahrip eden kurumsal “boşlukların” oluşmasına katkıda bulunur.

Ulusal çıkarlar ve stratejik hedefler. Strateji Geliştiricilerisektörün orta vadede gelişmesinin temel amacınınkuruluşlara ve nüfusa sağlanan bankacılık hizmetlerinin düzeyinde ve kalitesinde önemli bir artışa ve sistemik sürdürülebilirliğinin sağlanmasına dayalı olarak ekonominin modernleşmesine aktif katılım. Bu stratejik ortam, "Rusya Federasyonu'nun 2020'ye kadar olan dönem için uzun vadeli sosyo-ekonomik kalkınma kavramı"nda formüle edilen ve buna karşılık gelen bir ekonomik ve sosyal kalkınma düzeyine ulaşan ekonomi politikası hedeflerine karşılık gelmemektedir.Rusya'nın 21. yüzyılın önde gelen dünya gücü olma durumu ve küresel ekonomik rekabette lider konumda olmasıve ulusal güvenliğin ve vatandaşların anayasal haklarının uygulanmasının güvenilir bir şekilde sağlanması. Endüstrinin gelişimine yönelik stratejik vizyondaki birlik eksikliğinin, ulusal stratejik planlamanın etkinliğini etkilemekten başka bir şey yapamayacağı açıktır. Bu nedenle, geniş bir fikir birliğine ulaşmak ve böylesine stratejik bir “boşluğu” kapatmak, öncelikli bilimsel ve pratik bir görev haline geliyor.

Stratejinin amaç ve hedeflerini formüle ederken, bir yönetim olgusu olarak stratejinin en önemli özelliğini, rekabetle olan bağlantısını unutmamalıyız.rakiplerin amaçlı, kaynak sağlanan ve zaman alıcı istemli özlemleri ve eylemlerinin çatışması.Stratejinin rekabetçi doğasının bu şekilde anlaşılması, bankacılık sisteminin yenilikçi ve sosyal odaklı gelişiminin yörüngesi boyunca yaklaşmakta olan hareketin hedefini belirlememize olanak tanır.Rusya'nın finansal sektörün gelişiminin ayrılmaz göstergesi açısından 20 ülkeye ve finansal sistemin gelişmişlik düzeyi açısından dünyanın en rekabetçi 50 ülkesine girmesi. (Rapora göre " Küresel Rekabet Edebilirlik Raporu 2012-2013” ​​Rusya, finansal sistemin işleyişini karakterize eden ana faktörler açısından 144 ülke arasında 130. sırada yer almaktadır (genel Küresel Rekabet Edebilirlik Endeksi derecelendirmesinde 67. sırada yer almaktadır). Aynı zamanda piyasadaki finansal hizmetlerin bulunabilirliğine göre ( A finansal hizmetlerin kullanılabilirliği) banka istikrarı açısından 117. sırada yer almaktadır ( bankaların sağlamlığı ) 132., finansal hizmetlere erişilebilirlik açısından ( A finansal hizmetlerin karşılanabilirliği) 118. ve kredi kullanılabilirliği açısından ( kredilere erişim kolaylığı ) 86. sırada. 2012 yılında genel finansal gelişmişlik endeksine göre “ Finansal Gelişme Endeksi “Rusya genel sıralamada 62 ülke arasında 39. sırada yer aldı).

Bankacılık paydaşları ve mali otoriteler: çıkarlar ve güç. Sıradan (sıralama) nitelikteki hedeflere ulaşmak, “paydaşlar” olarak adlandırılan bankacılık paydaşlarının aktif katılımını gerektirir. Bunlar arasında şunlar yer alır: müşteriler (borçlular ve borç verenler), düzenleyiciler ve devlet kurumları, bölgesel yetkililer ve bankacılık topluluğu, daha geniş iş dünyası ve bilim topluluğu. Modern yoruma göre, bankanın (bankaların) faaliyetlerine ve ekonomik potansiyeline doğrudan veya dolaylı olarak katkıda bulunan ve dolayısıyla potansiyel yararlanıcı olan ve/veya risklerini üstlenen kişilerdir.

Üniversite ve akademik bilim temsilcilerinin, bankacılık analistlerinin ve bağımsız uzmanların büyük çoğunluğunun yalnızca uzman topluluğunun üyeleri değil, aynı zamanda yerli bankaların borçluları ve/veya kredi verenleri, yani onların yatırımcıları olduğunu ve bu nedenle de böyle olmaları gerektiğini belirtmek önemlidir. Bu durumda, bankacılık sisteminin faaliyetlerinin izlenmesine beyan yoluyla değil, fiili olarak katılma fırsatına sahip olurlar. Düzenleyici belgeler de bunu bir dereceye kadar dikkate alıyor. Böylece “Devlet Stratejik Planlaması Hakkında Kanun” tasarısında kamu ve bilimsel kuruluşlar da katılımcılar arasında yer alıyor (1. fıkra, 42. madde). Yasanın, Rusya Federasyonu'nun sosyo-ekonomik gelişimini tahmin etme, program-hedef planlama ve planlama sürecinde devlet stratejik planlamasına katılanlar arasında ortaya çıkan ilişkileri düzenlediği vurgulanmaktadır.stratejik kontrol ve ayrıca ne zaman Taslak belgelerin hazırlanması ve gözden geçirilmesi(vurgu eklendi AK .) devlet stratejik planlaması, devlet stratejik planlama belgelerinin onaylanması (1. maddenin 2. fıkrası). Ancak uygulamada bu düzenleyici gereklilik uygulanmamaktadır ve bizce bu, yönetim ve planlamanın verimliliği üzerinde en olumsuz etkiye sahiptir. Bu “boşluğun” üstesinden gelmek için aşağıdakilere yönelik koordineli yaklaşımlar geliştirmek gerekir:

• stratejik süreçlere katılımen geniş paydaş yelpazesi. Uzman topluluğuna, Rospotrebnadzor temsilcilerine, yerli ve yabancı bilim insanlarına önemli görevler düşüyor. Strateji oluştururken ve uygularken onların görüş ve çıkarlarını tartışacak, dikkate alacak ve koordine edecek “platformlar” oluşturmak;
• artan yatırım faaliyetien etkili paydaşlar. Onlar için strateji, düzenlemelerin geliştirilmesine yönelik çabaları koordine etmeyi amaçlayan departmanlar arası bir belge değil, bankacılık sisteminin kalkınma hedeflerine ulaşmaya yönelik spesifik bir eylem planı haline gelmelidir. Bu bağlamda olumlu bir nokta olarak belirtmek gerekir kiMaliye Bakanlığı'nın katılımıile birlikte yaratmaIFC ve Vnesheconombank'ın küçük Rus bankalarının kapitalizasyonu için 1 milyar doların üzerinde bir fonu var. Ancak bakanlığın 50 milyon dolarlık katkısının yeterli olduğu söylenemez. Sberbank of Russia ve VTB'deki devlet hisselerinin satışından elde edilen geliri kullanarak bu katkıyı önemli ölçüde artırmak daha mantıklı olacaktır. Böylece, ulusal bankacılık sisteminin sermayeleştirilmesinin hızlandırılması ve rekabet gücünün artması, sistemin kendisi pahasına ve ülke bütçesine zarar vermeden sağlanacaktır.

Banka kapitalizasyonunun hızlandırılması. Rus bankacılık sisteminin gelişimine yönelik ciddi bir stratejik tehdit, banka sermayesinin dağılmasıdır. Bu sorunla ilgili Bankacılık sermayesinin yüksek dağılımıBu, Rus bankalarının büyük projeleri finanse etmek için kaynak biriktirmesine izin vermiyor. Böylece, ulusal sistemde 200'ün altında yer alan ve toplam Rus bankası sayısının %78'inden fazlasını oluşturan bankalar (1 Ocak 2012 itibarıyla 922 banka) kolektif olarak Rusya'nın aktiflerinin %5,9'una ve sermayesinin %7,5'ine sahiptir. sistem. Bunlardan 304'ünün (%33) sermayesi 300 milyon rublenin altında, 46'sının sermayesi ise 180 milyon rublenin altındaydı. Sermayenin bu şekilde dağılması, ulusal bankacılık sektörünü pratikte rekabet gücünden yoksun kılmaktadır.Büyüyen Rus şirketleri için büyük finansman anlaşmaları.

Bu nedenle bankacılık sisteminin kapitalizasyonu, kalkınma stratejisinin temel görevlerinden biri haline geliyor. Bankacılık sektörünün kapitalizasyonunun hızlı büyümesini ve bankaların ülke ekonomisindeki işlevsel rolünün artmasını teşvik eden özel mekanizmalar oluşturma süreçlerinin yoğunlaştırılması gerekmektedir. Bunu yapmak için, bankacılık sistemini güçlendirmeyi ve işleyişi için etkili koşullar yaratmayı amaçlayan bir dizi para ve maliye politikası önleminin geliştirilmesi ve uygulanması gerekmektedir.

Beyannameler vs stratejik planlar. Stratejinin hazırlanması sırasında bu politika belgesinin içeriğine ilişkin iki alternatif bakış açısı formüle edildi. Eski mali ombudsman P. A. Medvedev tarafından formüle edilen ilkine göre:Stratejiden spesifik ve net bir eylem planı talep etmek yanlıştır, çünkü bu tür belgeler siyasi iradeyi ve kalkınmanın yönünü ifade etmek için tasarlanmıştır.” 2 . Rusya Bölgesel Bankalar Birliği'nin belgesinde farklı bir pozisyon yer alıyor: "Bankacılık sektörünün kalkınma stratejisi, bildirim niteliğinde bir belge değil, devletin bu alandaki hedeflerine ulaşmak için spesifik, ayrıntılı bir eylem planı olmalıdır." 3 . Biz de bu görüşe bağlı kalıyoruz ve muhaliflere, "sosyo-ekonomik kalkınma hedeflerine ulaşmak için sorunların çözülmesinin ve önlemlerin uygulanmasının etkinliği için" devletin stratejik planlama sürecindeki katılımcıların sorumluluğu ilkesini uygulama ihtiyacını hatırlatmak istiyoruz ( Proje Madde 16).

Genel olarak sunulan hususlar, görüşümüze göre, Rusya Federasyonu bankacılık sektöründe stratejik yönetimi organize etme sürecinin tamamını değiştirme ihtiyacını göstermektedir. Bunun için bankacılık birliklerinin temsilcileri, hükümet organları, analistler ve uzmanlar arasında Rus bankalarına yönelik kalkınma senaryoları konusunda kalan anlaşmazlıkların aşılması ve bu senaryolara ilişkin ortak bir görüş geliştirmek için ciddi çalışmalara başlanması gerekiyor.konsept içeriğiBankacılık sektörü geliştirme stratejileri. Bir bankacılık stratejisi geliştirme platformu, Rusya'nın ulusal stratejisi kavramı "toplumun kalkınmasına yönelik olası senaryolara bütünsel bir bakış sağlayan bir dizi temel fikir, görüş, ilke" olmalıdır. 4 . Bu kapsamda Rus bankalarının gelecek vizyonunu belirlemek ve sektörün gelişimine yönelik stratejik öncelikleri formüle etmek önem taşıyor. O zaman tüm “stratejik kompozisyonu” oluşturmamız gerekiyor:« devlet politikası geliştirme kavramı strateji önlemler, mekanizmalar ve planlar sistemi.”

1 X Uluslararası Bankacılık Forumu'nun “Bankacılık Sektörü ve Devlet: Rusya ve Uluslararası Uygulama” Tavsiyeleri (Soçi, 5-8 Eylül 2012). www. asros.ru › medya/Dosya/haberler/Rekomendatsii .

2 Alıntı Yazan: Shokhina E. Formalite olarak geliştirme // Uzman. 2011. Sayı 7. S. 23.

3 Rus bankacılık sistemi 2011: kriz sonrası gelişimin eğilimleri ve öncelikleri" (Rusya Bölgesel Bankalar Birliği ve "Bankalar. Finans. Yatırımlar" danışmanlık grubu). M.: 2011. S. 59.

4 Sorokin D. Rusya'nın kalkınma stratejisi üzerine // Ekonomi Soruları. 2010. No. 8. S. 28. Ayrıca bakınız Abalkin L. Ekonomik teoriden uzun vadeli strateji kavramına // Ekonomi Soruları. 2010. Hayır. 6. S. 49.

SAYFA \* BİRLEŞTİRMEFORMAT 5

Uzman gruplarının "Strateji 2020: Yeni büyüme modeli - yeni sosyal politika" ara raporunun bir parçası olarak sunulan senaryo hesaplamaları, Rus bankacılık sektörünün gelişimini varsaymaktadır. iki senaryoya göre – hızlandırılmış büyüme ve dengeli gelişme . Zorunlu seçenek Büyüme, iç talebin genişlemesine önemli bir katkı olarak banka kredisi kullanımını ima eder, daha yüksek ekonomik büyüme oranları beklenir (diğer her şey eşit olduğunda), ancak bunun bedeli finans sektörünün daha az istikrarı olacaktır. Aykırı, Dengeli kalkınma senaryosunun uygulanması, yapısal sorunların tutarlı bir şekilde ortadan kaldırılmasını gerektirir. Bankacılık sektöründeki dengesizlikler, Merkez Bankası tarafından makro düzenlemelerin başlatılması, mali piyasaların daha fazla gelişmesi. Finans sektörü daha dirençli hale geliyor ancak bazı fedakarlıklar yapılıyor.

2020 yılına kadar bankacılık sisteminin gelişimi eylemsiz bir senaryo bekliyoruz. Bu senaryo varsayar temel değişiklik yok hem bankacılık sektöründe hem de genel olarak finans sektöründe. Bankacılık sektöründe kredi kuruluşlarının kademeli olarak konsolidasyonu bekleniyor (ancak ankete katılanların büyük çoğunluğunun beklentilerine göre banka sayısı 2020 yılına kadar 300'ü aşacak). Ancak konsolidasyon düzenleyici kurum tarafından başlatılacaktır (yanıtların %67'si). Aynı zamanda asgari kayıtlı sermayede kademeli bir artış (“3'ü olduğu gibi bırak”) ankete katılanların yalnızca %44'ü tarafından önerildi, geri kalanı asgari izin verilen sermayenin 1 milyar rubleye çıkarılmasını destekliyor. (%44) ve 3 milyar rubleye kadar. Ticari bankalar bankacılık hizmetleri piyasasını net bir şekilde değerlendiriyor; kamu bankaları daha başarılı olacak (%72), ancak bankaların özelleştirilmesi rekabeti artıracak (%66). En büyük bankalar, küresel sermaye piyasasına yönelik stratejik kayıplarının ve büyük kurumsal borçlulara yönelik mücadelede en büyük devlet bankalarının farkındadır - yalnızca %21'i bu segmenti kendileri için umut verici görürken, en umut verici olanlar orta ve küçük işletmelere kredi verenlerdir ( %43 ve nüfus (%33). Aynı zamanda, bankaların %88'i banka kredilerinin temel amaçlarının işletme sermayesinin finansmanı ve eski borçların yeniden finansmanı olduğunu kabul etmektedir (fakat yatırım, inovasyon ve üretimin modernizasyonu değil). %87'si borçluların mali durumlarındaki bozulma nedeniyle kredi portföyünün kalitesinin düştüğünü itiraf ediyor. Nüfusa verilen krediler arasında en umut verici alanlar ipotek kredileri, araç kredileri ve kredi kartlarıdır (yanıtların toplam %75'i); acil ihtiyaçlara yönelik krediler, eğitim kredileri ve tüketici kredileri yanıtların küçük bir yüzdesini oluşturmaktadır. Uzun vadeli kaynakların genişletilmesi açısından öncelikle hane halkı mevduatı dikkate alınmaktadır. Dış kaynaklara erişimin oldukça sınırlı olması bekleniyor. Ankete göre en büyük bankalar, içinde bulunduğumuz on yılda para politikalarının temel özelliklerinde köklü değişiklikler beklemiyorlar. En çok tercih edilen para politikasının, son on yılda uygulanan rublenin kontrollü dalgalanması rejimi olduğu görülüyor (yanıtların %71'i). Enflasyon hedeflemesine geçiş, ruble kurundaki dalgalanmaların riskleri ve bunun finansal istikrara etkisi açısından endişe yaratmaktadır. Bankalar, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nı son kredi mercii olarak ve kredilerini de likidite dalgalanmalarını yumuşatacak bir faktör olarak görüyor (cevapların %66'sı). Benzer şekilde katılımcıların %93'ü bankalararası piyasayı kısa vadeli likidite kaynağı olarak görüyor. Bankacıların yüzde 60'ı nakit ödemeleri sınırlamaya çalışmanın boşuna olduğunu düşünüyor. Aynı zamanda düşük altyapı gelişimi (%35) ve dolandırıcılık riski (%19) bankaların rol alabileceği alanlardır. Ancak bankaların yüzde 35'i halkın nakit paraya olan güveninin arttığını, yüzde 16'sı ise anonim işlemlere olan talebin arttığını belirtiyor. Cevaplara göre finansal piyasalar kademeli olarak gelişecek, ana segmentlerin hacimlerindeki artış bankacılık varlıklarının genişlemesine karşılık gelecek. Borç piyasasının gelişmesi, bankacılık varlıklarının likiditesini artıracaktır (bu, bankacılık yükümlülüklerinin nispeten düşük süresinin sürdürülmesi bağlamında önemlidir). Şirket tahvilleri, işletmeler için finansal kaynak olarak banka kredilerine gözle görülür bir katkı sağlayacak, ancak banka kredilerinin baskın rolü devam edecek. Bankalar, kredileri tahvillerle değiştirme olasılığı konusunda oldukça şüpheci. Bankaların %70'i kredi portföyünü %10 oranında tahvillerle değiştirmenin mümkün olduğunu düşünüyor, katılımcıların %25'i %24'ü, %50'si ise yalnızca %7. Üstelik bankaların yalnızca %6'sı borçlanma senedi satın almayı ümit verici bir iş geliştirme olarak görüyor ve bu en az popüler olan cevap. Sendikasyon kredilerinin gelişimi bankacılık sektörünün bölümlenmesiyle sınırlanmaktadır - yanıtların %38'i ve bu en popüler yanıttır.

3. Bir kredi kuruluşu için raporlama formu olarak bilanço

CB bilançosu, bankanın kendi ve ödünç aldığı fonların durumunu ve bunların krediye yerleşimini yansıtan bir muhasebe bilançosudur. ve diğer aktif işlemler.

Varlıklar: Kasa Muhabir hesap Kredi Merkez Bankası Yatırımları Gayrimenkul ve fonlar

Yükümlülükler BorçlarR/bankalararası hesap

Yeniden finansman kredileri Sigorta şirketinin ihraç edilen borçlanma senetleri

Bankalarda muhasebe genel prensiplere dayanmaktadır:

· Bilanço ve bilanço dışı hesaplar için çift giriş yöntemi kullanılarak işlemlerin kaydedilmesi;

· operasyonların dokümantasyonu;

· mülkün, yükümlülüklerin ve işlemlerin parasal değerlemesi;

· Muhasebenin tamlığı ve sürekliliği.

Diğer kurumlar gibi bir bankanın bilançosu da iki bölümden oluşur: varlıklar

(tüm mülklerin değerini gösterir) ve yükümlülükler (banka ve bankanın yükümlülükleri)

başkent). Hesaplar bilanço ve bilanço dışı olarak ikiye ayrılır.

Bilanço hesapları nakit ve gayrinakdi fonları yansıtır,

uzlaşmalar, toplanan fonlar, fonlar, gelir ve giderler, kar ve zararlar. Hesaplar çoklu para birimi cinsinden tutulur.

Bilanço dışı hesaplar şunları yansıtır:

· bankaya ait olmayan ancak bankanın saklama ve yönetiminde bulunan fonlar ve değerli eşyalar (güven yönetimi altındakiler dahil);

· yerine getirilmeyen yükümlülükler ve talepler (vadeli işlemler);

· gecikmiş ve vadesi geçmiş ödemeler;

· adetler halinde menkul kıymetler (saklama faaliyetleri).

Bilanço hesapları aktif veya pasiftir. Ekonomik içeriklerine göre bölümlere ayrılırlar. Bir bölüm aktif ve pasif hesapları içerebilir.

Aktif hesaplar nakit para, diğer bankalardan gelen fonlar (Rusya Federasyonu Merkez Bankası dahil), krediler, sermaye yatırımlarının maliyetleri ve

işletme giderleri, alacak hesapları, giderler ve zararlar. Aktif hesaplarda artış borç, azalış ise alacak olarak yansıtılır.

Pasif hesaplar kurum, kuruluş ve vatandaşların fonlarını oluşturur,

mevduatlar, borç hesapları, banka fonları, gelir ve karlar. Borç hesabındaki artış alacak, azalış ise borç olarak yansıtılır.

Bakiyelerin aktiften pasife veya tam tersi şekilde değiştirilmesini gerektiren işlemlerde eşleştirilmiş hesap modu tanıtıldı.

Eşleştirilmiş hesap modu, aynı anda iki kişisel hesabın açılmasını içerir; aktif bakiyeli bir hesapta aktif bir hesap ve pasif bakiyeli bir hesapta pasif bir hesap.

Hem aktif hem de devredilen hesapların listesi

Pasif bakiyeler 61 Sayılı Kuralların ekinde verilmiştir.

Banka bilançosu, ticari bir bankanın faaliyetlerini karakterize eden sentezlenmiş verileri içeren bir kaynaktır. Ticari bir bankanın bilançosu, bankanın kendi ve ödünç aldığı fonların durumunu ve bunların kredi ve diğer aktif faaliyetlere yerleştirilmesini yansıtan bir bilançodur. Bir banka bilançosunun analizi, likidite, karlılık, bireysel banka operasyonlarının risk derecesi ve kaynakları gibi finansal göstergelerin belirlenmesini mümkün kılar.

Banka bilançoları birleşik bir forma göre derlenmektedir. Operasyonların ayrıntı düzeyi, rekabetçi bir ortamda faaliyet gösteren ticari bankaların uygulamalarının özelliği olan ticari sırlarla sınırlıdır. Genellikle şüpheli ve kârsız işlemler ve bu işlemleri karşılamak için kullanılan sigorta karşılıkları bilançolarda gösterilmemektedir. Aynı zamanda bankaların rekabet gücünü ve onlara duyulan güveni sarsmayacak şekilde bilançonun güvenilirliği ve görünürlüğü de sağlanmalıdır.

Banka bakiyesi ticari bir bilgi aracıdır. Verimlilik, özgüllük ve sağlamlık gibi temel gereksinimleri karşılar. Banka bakiyesinin verimliliği günlük derlemesinde kendini göstermektedir. Bilanço, bankadaki fonların mevcudiyeti ve müşterilerinin ödeme gücü, kredi kaynakları ve bunların yerleşimi, bankanın güvenilirliği ve istikrarı hakkında özel bir bilgi kaynağıdır. Bilançonun gücü, denetimlerle teyit edilen güvenilirliğinde yatmaktadır.

Bilanço, bankanın gerçekleştirdiği işlemleri tam olarak yansıtmalı, yönetim kararlarının alınmasına temel oluşturmalı ve elde edilen gerçek karı yansıtmalıdır.