Заплахите за националните интереси в кредитната и паричната сфера са свързани главно с първоначалното нарушаване на основните принципи на функциониране на руската банкова система - търговските банки и Централната банка на Руската федерация. Сред тях можем да подчертаем следното:

Съответствие на основните насоки на банковата дейност с целевите цели на развитието на руската икономика;

Стабилност на банковата система;

Способността на тази система да влияе върху икономическия растеж;

Синхронност на развитието на банковото дело и други сектори на икономиката Ии т.н.

Ключът към активирането на банковия сектор е прилагането на централната позиция на кредитната и банковата система в трансформацията на руската икономика, нейното първоначално доминиращо влияние върху процеса на възпроизводство. От своя страна перспективите за развитие на кредитно-банковата система са свързани със световните тенденции, но се определят преди всичко от нейното функциониране като органично звено в националната икономика.

В процеса на формиране и развитие руската кредитно-банкова система не отговаряше на изискванията, поставени пред нея от световната общност. Процесите на неговото реформиране не бяха подкрепени от институционални норми, което предизвика следните съществени деформации в неговото функциониране.

1. Високата степен на несигурност в сферата на банковата дейност, свързана с нестабилност и най-вече липсата на целенасочена възпроизводствена насоченост на нейното регулиране, доведе до адаптационен синдромкредитни институциидо променливостта на ситуацията и преминаване към развитие на неформални взаимоотношения между целия кръг участници в сектора на банковите услуги. Функциониране на паричната система през 90-те години. възникнали в режим на преодоляване на „извънредни“ ситуации в икономиката. Адаптирането, по-специално, на кредитните институции към драматично променящите се условия на работа, от своя страна предопредели нарастването на вътрешносистемните противоречия и намаляването на възпроизводителната активност на паричната система като цяло.

2. Прехвърлянето на дейността на кредитните институции, включително Централната банка на Руската федерация, в основното русло на нейната търговска ориентация и универсализация, преди създаването на институционална основа за цивилизовани пазарни отношения в икономиката, първоначално определи нестабилността на развитието на тези организации. В тези условия текущите ползи и интереси са станали преобладаващи във функционирането (в не по-малка степен на Централната банка на Руската федерация) в противоречие със същностната страна на тяхната дейност и целевата ориентация: задоволяване на широк спектър от потребности от банкова дейност. услуги на различни социални и икономически слоеве на обществото и икономически агенти.

Официалните и неформалните регулации на дейността на кредитните институции за осигуряване на текущи (търговски) интереси заедно потиснаха стратегическия компонент и по този начин унищожиха основата за стабилността на тяхната работа. Стратегическата ориентация на кредитните институции като елементи на паричната система, които заедно формират функционалната и организационната основа на механизма за преразпределение на възпроизводствената система, остана извън настоящата институционална рамка в тази област на икономиката.

3. Възникването на сериозно противоречие се оказа разрушително във функционирането на банковата система: руските банки, заемащи основните позиции в движението на финансовите и паричните потоци (оказващи значително влияние върху разпределението и преразпределението на капитала и доходите), бяха практически изтеглени от активния възпроизводствен процес. Парадоксът на сегашната ситуация е, че намаляването на възпроизводствения потенциал на банките се съчетава с разширяването на инструментите за тяхната дейност, установяването на финансовите и валутните пазари и на тази основа укрепването на
монополни позиции на банковата система като цяло. В същото време се увеличиха възможностите за влияние (по-скоро негативно) върху репродуктивния процес. По-конкретно, това се отнася за дейността на банките за концентриране и изтегляне на парични капитали извън националната икономика, както и за интензивното развитие на „сенчестата“ (неформална или законово нерегулирана) икономика.

Вместо водещо звено за прехвърляне на икономиката в руслото на пазарните отношения и подкрепа на икономическия растеж, банковата система вече повече от десетилетие се определя като опора за развитието на неформални преразпределителни отношения - растеж на "сянка" оборот и различни видове схеми за извеждане на парични потоци от сферата на надзор и регулиране. През този период беше загубена целостта на банковата система и съответно способността за активно влияние върху възпроизводствения процес: дейностите на Централната банка на Руската федерация и кредитните институции не бяха координирани в посока на осигуряване на социално-икономическия интересите на страната.

4. Всяка от интегрираните структури на банковата система - Централната банка на Руската федерация и кредитните организации - въпреки че работи на различни нива (съответно макро- и микроикономически) и с различна степен на комерсиализация на дейностите, в действителност се конкурира с помежду си, като често влизат в неразрешими конфликти. Очевидно е, че условията на работа и потенциалните възможности на всяка от тези структури очевидно не са еднакви: Централната банка на Руската федерация е монополна система в областта на паричните отношения (работеща в режим на търговски организации, използващи държавни органи); друга структура (интегрирана в банковия сектор) е качествено разнороден набор от кредитни институции, силно мобилни и почти неконтролируеми. Формалната връзка между тези две структури всъщност не определя функционирането на банковата система като цялостна двустепенна структура, която допринася за възпроизводствения процес на пазарната икономика. Функционирането на всяко ниво на кредитната система в независими една от друга равнини и посоки създава неразрешими трудности при определяне на банкова или по-точно кредитна стратегия. Основното в сегашната банкова система, което очевидно не е продуктивно, е, че нейното функциониране като цяло и всяко от структурните нива поотделно няма единна законодателна и правна рамка и не е обект на единна цел (развитие на регулация ) за изпълнение на функцията на тази система - да осигури модерна
нуждите на икономиката от непрекъснато (устойчиво) парично обращение.

Внасянето на значителни корекции в икономическата стратегия на държавата е свързано с необходимостта от ясно дефиниране на позицията на банковата система във възпроизводствения процес и на тази основа на институционалната и правната рамка за дейността на всяка кредитно-банкова структура. система: Централната банка на Руската федерация и съвкупността от кредитни организации (банкови и небанкови).

Икономическото развитие през годините, оценявано по макроикономически показатели от много експерти като относително благоприятно (среден годишен ръст на БВП от 4-5%), остава нестабилно, тъй като банковият сектор не е излязъл от състоянието на потискане на възпроизводствената си функция до ниво на цивилизовано банково обслужване. Все повече се фокусира върху привличането на чуждестранни банки за обслужване на нуждите на руската икономика. Дори извеждането на банковия сектор на предкризисното ниво (1998 г.) все още не се очертава. Приетите регулаторни документи за преодоляване на т. нар. системна криза и ситуацията на нейното изостряне през август 1998 г. имат явно временен характер и не изключват влиянието на фактори на „мутация“ на банките в търговски организации с практически неограничени права за дейност в областта на финансовите и паричните потоци.

Паричната политика на Централната банка на Руската федерация се провежда в неизменно ограничителен режим по отношение на кредитните институции в момента. Например, декларациите на правителството на Руската федерация и Централната банка на Руската федерация за развитието на банковия сектор в бъдеще се свързват с „насърчаване на рекапитализацията на банките и техните сливания“, както и с разширяването на дейността на банките с участието на чужд капитал и липсата на ограничения за участието на чужд капитал в банковия сектор. В декларативен план акцентът в банковата стратегия е върху по-нататъшната либерализация на дейността на кредитните институции при липса на регламентация относно нейната насоченост към осигуряване на възпроизводствения ефект – продуктивното функциониране на националната кредитна система.

Парадоксална ситуация привлича вниманието: Централната банка на Руската федерация, заедно с декларации за създаване на условия за повишаване на стабилността на банките и „осигуряване на недискриминационен режим на конкуренция“, се обръща към законодателните органи с предложение за премахване на ограниченията върху емитиране на облигации на Централната банка на Руската федерация, т.е. ограничения върху тегленето на парични средства маси и; сфери на неговото реално (активно) обръщение.

Прилагането на политиката на „стерилизация“ от Централната банка на Руската федерация за ограничаване на растежа на паричната база (в годините, свързани с относителното максимизиране на активния баланс на платежния баланс и обема на валутните приходи на вътрешен пазар) включва използването, например, на такива „пазарни“ инструменти като издаване на облигации или поставяне на част от допълнителните бюджетни приходи по сметки на Централната банка на Руската федерация.

На практика тази политика означава продължение на курса от предходното десетилетие за прехвърляне на банковия ресурс от сферата на кредитирането към реалния сектор в разпореждане на държавни или близки до правителството финансови структури. Това по-скоро може да се отдаде на политиката на декапитализация, а не на декларираните действия за рекапитализация на банковите активи. В тази връзка политиката на правителството на Руската федерация и Централната банка на Руската федерация за „възстановяване“ на банковия сектор не може да се счита за продуктивна. От една страна, той е насочен към укрепване на института на несъстоятелността и ликвидацията на банките, от друга, в рамките на ARCO, към преструктуриране на кредитните институции.

Невъзможно е да не се отчете значителното влияние върху стабилността на банковия сектор през следващото десетилетие на финансовата ситуация в реалния сектор, състоянието на фискалната система и провежданата политика в тази област, както и редица други , не по-малко значими процеси. Също така е важно да се повиши конкурентоспособността на руските банки не само на външния, но и на вътрешния пазар, като се има предвид фактът, че перспективата за привличане на чуждестранни банки на руския пазар е реална.

Освен това трябва да се отбележи:

Довеждането на банковия сектор през повече от десетилетие на политиката на „финансова стабилизация” в състояние на системна нестабилност (загуба на централна позиция във възпроизводствения процес) ясно определи регресивната посока на развитие на банковия сектор и паричните отношения като цяло;

Доминирането на конкуренцията в еволюцията на банките не беше осъзнато;

Активният потенциал на банките първоначално беше потиснат от репресивното поведение на финансовите власти и рестриктивната (лат. политика на паричните власти;

Нямаше конкуренция и в рамките на банковата общност: неравностойните условия бяха обусловени от връзките и областите на дейност на банките и най-важното от липсата на институционална основа за равни условия и права на всяка банка. За съжаление, в началото на новия век уроците от последното десетилетие не са взети под внимание, тенденцията на консолидация на банките и възстановяването на системни упълномощени банки продължава да се разпространява, а банките, ръководени от Централната банка на Руската федерация не предоставя на икономиката банков продукт, включително кредитиране в съответствие с спешните нужди на икономиката за нейното прогресивно развитие.

В областта на управлението и регулирането на кредитирането на икономиката един от основните проблеми е слабата ефективност на Централната банка на Руската федерация, която очевидно не е адекватна на развитието на пазарната икономика и нейното управление на системата на парични отношения. Това означава, че:

Централната банка на Руската федерация е орган на държавната система за управление на икономиката и нейната ключова парична сфера (разработване и прилагане на парична политика, банково регулиране и надзор на дейността на кредитните институции);

Федералният закон дава на Централната банка на Руската федерация правото да издава нормативни актове, които са задължителни за федералните държавни органи, държавните органи на съставните образувания на Русия и местните власти, всички юридически и физически лица;

Централната банка на Руската федерация, като орган на държавната система за управление, трябва да предостави стратегия за преодоляване на заплахите за националната сигурност в сферите на паричното обращение и кредитирането, както и свързаните с тях области на икономиката, включително инвестиционната сфера, въз основа на използването на целия арсенал от средства и инструменти за управление на паричната система, повишаване на потенциала на банковата общност и паричната система;

Централната банка на Руската федерация, в съответствие със закона, но в противоречие с националните интереси в областта на осигуряването на стабилността на паричната система, не носи отговорност за състоянието на банковия сектор, неговата неспособност да осигури пълното натрупване на паричното предлагане в системата на банковите услуги. Проблемът е, че през последното десетилетие около 37% от наличните рубли се обслужват извън банковия оборот (към 1 юли 2002 г.
645,9 млрд. рубли, или 36,8% M2),освен това в наличност в чуждестранна валута - най-малко 60 милиарда долара (към същата дата), в размер, равен на паричното предлагане М2.

Невъзможно е да не се вземе предвид, че заплахите за националните интереси в сферата на паричното обращение се състоят не толкова в ограничаването на паричното предлагане в обращение и доларизацията на спестяванията (въпреки относителната стабилност на курса на рублата), а в пълно пренебрегване от страна на държавната парична политика на нуждите и търсенето на структурите от реалния сектор в инвестиционните фондове. В тази връзка е необходимо спешно да се активизира не само краткосрочното, но и широкото развитие на дългосрочното кредитиране на предприятията в комбинация с разработването на стратегия - система за държавно регулиране на тези процеси.

Стабилната ориентация на паричната политика към постигане на определени темпове на инфлация с помощта на емисионна и валутна политика в посока на ограничаване на емисиите и паричното предлагане в рубли - паричното предлагане влезе в остър конфликт с функционирането и нуждите на реалния сектор на икономиката при преследване на адекватна на икономическото възстановяване и структурно-секторно равновесие парична политика. В условията, когато делът на нерентабилните предприятия към края на 2002 г. е около 36,4%, особено в черната и цветната металургия (до 50%) и не по-малко в газовата промишленост, е необходима активна кредитна политика. Формирането на финансовите резултати в промишлеността се извършва под влияние на по-бързото нарастване на разходите в сравнение с нарастването на производството - увеличение на разходите за I-XI 2002 г. с 30% при увеличение на обема на производството с 20,6% доведе до намаляване на ефективност на производството, намаление на рентабилността за годината от 19,2 на 13,4%.

22.2. Преодоляване на деформации в банковата система и ролята на кредита в развитието на икономиката на страната

Стратегическата маневра за извеждане на банковия сектор до нивото на неговото ефективно функциониране е следната.

1. Формиране на институционалната рамка на банковата система на базата на пакет от закони, предвиждащи:

Повишаване на изискванията към системите за застраховане на риска за различните видове дейности на кредитните институции и степента на взаимна съвместимост на тези системи в рамките на отделна банка (стандарти Базел 2);

Вместо да се намалява участието на държавата (в лицето на съответните управленски и регулаторни структури в рамките на законодателната и правната рамка) в предоставянето на гаранции по банковите кредити, е необходимо не само да се възстанови предишният режим, но и да се засили институцията за държавни гаранции за заеми, предоставени от банките на предприятия от реалния сектор в рамките на целеви федерални програми и функционирането на специални държавни инвестиционни фондове. Отказ от държавни гаранции поради невъзможност на съответните структури да извършват тази дейност не може да бъде причина за изоставяне на тази институция.

Комплексът от проблеми на стратегията за активизиране на банковите аванси за икономически растеж включва повишаване на стабилността на банковите пасиви, активизиране на политиката за генериране на кредитен ресурс на базата на стимулиране на спестяванията на физически и юридически лица в национална валута, както и преференциално кредитиране за инвестиционни проекти, които не са включени в списъка на федералните целеви програми.

ИЗВОДИ

1. Реформа на кредитно-банковата система през 90-те години. породи редица противоречия и заплахи за икономическата сигурност, включително: увеличаване на вътрешносистемните противоречия (политиката на Централната банка на Руската федерация и търговските интереси на руските банки) и намаляване на възпроизводителната активност на парична система като цяло; изтеглянето на паричния капитал извън националната икономика, както и интензивното развитие на „сенчестата“ (неформална или нерегламентирана в законовата рамка) икономика и др.

2. Пренасяне на банковия сектор в 90-те години. в състояние на системна нестабилност и нарастващите заплахи за икономическата сигурност в тази област ясно определят регресивната посока на развитие на банковия сектор и паричните отношения като цяло, тъй като:

а) доминирането на конкуренцията в развитието на банките не е осъзнато;

б) кредитният потенциал на банките първоначално е потиснат от репресивното поведение на финансовите власти и рестриктивната политика на паричните власти;

в) липсваше институционална основа за равни условия и права на всяка банка, което доведе до хипертрофия на функциите на отделните банки и кризисна ситуация в областта на банковите услуги.

3. Заплахите за националните интереси в банковия сектор са свързани с провежданата парична политика на Централната банка на Руската федерация: а) пълно пренебрегване на необходимостта и търсенето на структурите на реалния сектор от инвестиционни фондове; б) безразличие на инструментите на паричната политика (задължителни резерви, проценти на рефинансиране и др.) по отношение на стимулиране на дейността на кредитните институции.

4. Основни насоки на стратегията за устойчиво развитие на банковия сектор: внедряване на система за мониторинг на заплахите за икономическата сигурност в средата на банковите услуги за своевременното им идентифициране; използване на целия арсенал от средства и методи за регулиране на банковата дейност, надзор и контрол за своевременно предотвратяване на заплахи за икономическата сигурност в банковия сектор и тяхното отстраняване; повишение
отговорност на всеки участник на пазара на банкови услуги за изпълнение на взаимните си задължения.

ТЕСТОВИ ВЪПРОСИ И ЗАДАЧИ

1. Какви са основните принципи на функциониране на руската банкова система и тяхната съвместимост с националните интереси и осигуряване на икономическа сигурност (Централната банка на Руската федерация и банковия сектор)?

2. Каква беше деформацията във функционирането на руските банки през 90-те години? Какво е тяхното влияние върху възникването на кризисни ситуации в руската икономика и забавянето на икономическия растеж?

3. Предложете насоки за предотвратяване и премахване на деформации във функционирането на банковата система (Централната банка на Руската федерация и банковия сектор), за регулиране на банковата дейност в съответствие с изискванията на икономическата сигурност, както и за осигуряване на: система за идентифициране (мониторинг) на условията и факторите, предизвикващи кризисни явления в банковата среда.

1.Игнатиев С.М.Реч на XII Международен банков конгрес „Банков сектор и устойчив икономически растеж // Бюлетин на Банката на Русия. 2003. № 3?

2. Модели за оценка на стабилността на търговските банки и тяхното развитие на съвременния етап. М., 2002.

3.Финанси, парично обръщение и кредит: учеб. / Ед. Чагова М. проспект, 1999.

4. Формиране на националната финансова стратегия на Русия: Пътят към възстановяване и просперитет / Изд. . М.: Дело, 2004. Гл. 6.

5. Икономическа сигурност: производство – финанси – банки / Изд. Чагова М.: Финстатинформ, 1998. Гл. 19.

Банкова система (BS)–форма на организация и функциониране на специализирани кредитни институции в страната, установена със закон. Концепцията за BS предполага дефиниране на нейните компоненти: банки и система.

банкиса кредитни организации, които привличат налични средства от физически и юридически лица, натрупват и поставят на основата на погасяване, спешност и плащане. Банките се разглеждат като посредническа организация, търговско предприятие, собственост, субект на финансовия пазар, обект на надзор и регулиране.

Система– набор от различни видове взаимосвързани банки и други кредитни институции, работещи в рамките на единен финансово-кредитен механизъм. BS е нееднозначно понятие, може да се разглежда от няколко позиции – като организационна и като институционална схема.

Организационната схема обединява видовете и формите на кредитиране, действащи в Русия.

Институционалната схема включва набор от определени елементи - институции и организации, участващи пряко или непряко в банковите дейности, техните задачи, функции и операции (за повече подробности вижте параграф 52)

Съвременната руска банкова система е двустепенна. На първо ниво функционира централната банка на страната, надарена с емисионни, надзорни и законодателни функции, а на второ ниво търговските банки и други кредитни организации извършват своите операции.

Двустепенната банкова система има хоризонтални и вертикални връзки. Вертикалните взаимоотношения са отношения на подчинение между управленския център (централната банка) и по-ниските нива (търговски банки и специализирани банки), а хоризонталните взаимоотношения характеризират равностойно партньорство между субекти от по-ниско ниво. В условията на двустепенен вариант за изграждане на банкова система функциите се обособяват на административни и управленски (изпълнявани от централната банка); за битови услуги (извършвани от търговски банки).

Централната банка на Руската федерация публикува експресно издание на „Преглед на банковия сектор на Руската федерация“ № 97 ноември 2010 г. Според този документ през пролетта на 2010 г. руската банкова система излезе от кризата, но темпът на растеж беше минимален. Около 14% от „играчите“ през октомври 2010 г. продължават да изпитват финансови затруднения, а от януари 2009 г. до октомври 2010 г. броят на банките е намалял със 7%. Москва продължава да бъде финансовият център на Русия - тук са съсредоточени половината от всички банки.

Ако към 1 януари 2009 г. на руския пазар е имало 1106 кредитни институции, тогава до 1 октомври 2010 г. са оцелели само 1030. През първите шест месеца на 2010 г. 20 търговски организации са напуснали пазара, през юли-август 2010 г. 2, през септември 2010 г. – 6.

Не всички оцелели банки са оптимисти за бъдещето. Ако през януари 2009 г. 1050 банки отчетоха положителен или „нулев“ показател за финансова печалба, то през септември 2010 г. – само 883. През септември 2010 г. 147 банки отидоха на „минус“, а през август същата година - 197. За сравнение – към 1 януари 2010 г. броят на „нерентабилните“ банки е 120.
Делът на просрочената задлъжнялост в общия размер на кредитите, депозитите и другите предоставени средства на банковия сектор намалява от 5.4% (1 септември 2010 г.) на 5.2% (1 октомври 2010 г.). От април до октомври 2010 г. месечното увеличение на банковите активи варира от 0.5 до 2.5%, което показва значителна волатилност. За същия период на 2009 г. този показател е в „коридора” от 33,8 до 17,9%.

За банките най-популярният регион остава Москва и Московска област - тук се намират 534 кредитни институции (51,8%). На второ място е Приволжският федерален окръг - 118 (11,5%). На трето място е Северозападният федерален окръг - 71 (6,9%). На четвърто място е Севернокавказкият федерален окръг - 58 (5,6%). Най-малко банки има в Далекоизточния федерален окръг - 29 (2,8%).

На 1 декември 2010 г. Държавната дума на Руската федерация проведе заседание по Стратегията за развитие на банковия сектор до 2015 г.

Стратегията предвижда действия в четири основни направления:
1. Развитие на конкурентна среда в сектора, включително с помощта на небанкови финансови посредници (кредитно сътрудничество, микрофинансиране). Очевидно руските банки не са в състояние да покрият търсенето на заеми от населението поради различни причини (както вътрешни, така и външни). А без развитие на кредитирането икономиката не получава стимул за растеж чрез вътрешно търсене. Подозирам, че тези фактори са повлияли на решението за развитие на други форми на кредитна дейност. Между другото, това лято беше подписан Законът „За микрофинансовите дейности и микрофинансиращите организации“, който трябва да допринесе за изпълнението на първа точка от Стратегията.

2. Развитие на инфраструктура и технологии, които ще позволят на Москва да отговори на изискванията на модерен международен финансов център. Това включва и задачата за създаване на национална платежна система.

3. Качествена промяна в подходите към банковия надзор и регулиране, привеждането им в съответствие с международните стандарти и изисквания. Това очевидно предполага разширяване на практиката за правене на мотивирани преценки от страна на служителите на Централната банка по различни аспекти на дейността на банките, преди всичко по отношение на свързаността на кредитополучателите и оценка на концентрацията на рискове върху кредитополучателя. За това говори наскоро ръководителят на Централната банка Сергей Игнатиев. От думите му може да се заключи още, че има движение към повишаване на отговорността на управителите на кредитни институции и въвеждане на наказателни санкции за умишлени фалити и изтегляне на активи.

4. Мерки за окрупняване на сектора. При концентрацията на 94% от активите в 200 банки, като общият им брой надхвърля 1000, тези мерки са очевидни. По моя оценка през следващите 2-5 години броят на банките в Русия ще намалее с поне 20%.

Теоретично изпълнението на тези мерки трябва да доведе до следните показатели:

Това е единствената таблица в Стратегията. На срещата почти всички отбелязаха, че поради липсата на конкретни цифри, оценки и мерки документът прилича повече на декларация, отколкото на стратегия.

Въпросите на счетоводната политика, които бяха в предишните две стратегии, бяха оставени настрана. Сега, например, данните в отчетите по МСФО и RAS понякога са напълно противоположни, трябва да вървим към тяхното хармонизиране. Директорът на отдела за стратегическо планиране на Сбербанк Дмитрий Тарасов отбеляза необходимостта от въвеждане на електронни цифрови подписи и управление на електронни документи, тъй като Сбербанк и други банки понасят огромни разходи за съхранение, изпращане и архивиране на документи.

Представител на Банката на Москва отбеляза, че тази стратегия не е в съответствие с руската стратегия за развитие до 2020 г. По думите му Стратегия 2015 предвижда умерен растеж на банковия сектор, а Стратегия 2020 предвижда неговия ускорен растеж.

Представител на Агенцията за гарантиране на влоговете в банките заяви, че в Стратегията не се обръща достатъчно внимание на развитието на агенцията. В допълнение към запазването на функциите за текуща реорганизация на банки, DIA би искала да получи правото да оздравява взаимни фондове и OFBU и правото да създава и пуска сертификати за депозити на организирания пазар на ценни книжа. Ричард Хейнсуърт, ръководител на RusRating, отбеляза, че повишената конкуренция в областта на плащанията и паричното обращение (дори електронно) включва появата на нови играчи на пазара - небанкови организации. От Стратегията не става ясно кой ще ги регулира и контролира. Той отбеляза и липса на конкретика по отношение на мерките за повишаване на отговорността на банковите мениджъри. Например кредитният комитет все още няма правен статут, добави Дмитрий Мирошниченко от фондацията за икономически изследвания Център за развитие.

Стратегия на Санкт Петербургския държавен университет за развитие на руската банкова система: концептуални въпроси и институционални пропуски Напоследък изследователите и широката общественост обръщат все по-голямо внимание на анализа на междинните резултати и текущите задачи на изпълнението на Стратегията за развитие на банковия сектор на Руската федерация за периода до 2015 г., приет през 2011 г. от Банката на Русия и правителството на Руската федерация на годината. Разработчиците на стратегията изхождат от факта, че основната цел за развитие на сектора в средносрочен план е активно участие в модернизацията...

Ако тази работа не ви подхожда, в долната част на страницата има списък с подобни произведения. Можете също да използвате бутона за търсене

Канаев А. В. Доктор по икономика, Санкт Петербургски държавен университет

Стратегия за развитие на руската банкова система: концептуални въпроси и институционални „пропуски“

Напоследък изследователите и широката общественост обръщат все по-голямо внимание на анализамеждинни резултати и текущи задачи за изпълнение на приетата през 2011гРусия и правителството на Руската федерация« Стратегии за развитие на банковия сектор на Руската федерация за периода до 2015 г. По-нататъшният напредък в тази област трябва да бъде улеснен чрез обществено обсъждане и редовна комуникация относно напредъка на програмата. Това е важно, "за да не се повтори ситуацията с предишни подобни документи, които при липса на обществен контрол до голяма степен се превърнаха в декларация за нереализирани намерения". 1 .

В тази връзка считаме за уместно да насочим вниманието на всички заинтересовани страни (стейкхолдъри) от националното стратегическо управление във финансовия сектор и преди всичко на експертните общности към редица концептуални въпроси, които остават извън полезрението на разработчиците на банковата стратегия и често, уви, нейните критици отакадемичните среди и бизнеса. Това от своя страна допринася за формирането на институционални „пропуски“, които нарушават логиката на националното стратегическо планиране и разрушават системата на отговорност за неговото изпълнение и изпълнение.

Национални интереси и стратегически цели. Разработчици на стратегииизхождаме от факта, че основната цел на развитието на сектора в средносрочен план еактивно участие в модернизацията на икономиката въз основа на значително повишаване на нивото и качеството на банковите услуги, предоставяни на организациите и населението, и осигуряване на системната му устойчивост. Тази стратегическа настройка не съответства на целите на икономическата политика, формулирани в „Концепцията за дългосрочно социално-икономическо развитие на Руската федерация за периода до 2020 г.“, за постигане на ниво на икономическо и социално развитие, съответстващо наСтатутът на Русия като водеща световна сила на 21 век, заемаща водеща позиция в глобалната икономическа конкуренцияи надеждно осигуряване на националната сигурност и осъществяването на конституционните права на гражданите. Очевидно е, че липсата на единство в стратегическата визия за развитие на отрасъла не може да не се отрази върху ефективността на националното стратегическо планиране. Ето защо постигането на широк консенсус и преодоляването на такава стратегическа „пропаст“ се превръща в приоритетна научна и практическа задача.

Когато формулираме целите и задачите на стратегията, трябва да помним най-важната характеристика на стратегията като управленски феномен, нейната връзка с конкуренцията катосблъсък на целенасочени, ресурсно осигурени и отнемащи време волеви стремежи и действия на опоненти.Това разбиране на конкурентния характер на стратегията ни позволява да определим целта на предстоящото движение по траекторията на иновативно и социално ориентирано развитие на банковата система катоВлизането на Русия в 20 страни по отношение на интегралния показател за развитие на финансовия сектор и в 50-те най-конкурентоспособни страни в света по отношение на нивото на развитие на финансовата система. (Според доклада „Доклад за глобалната конкурентоспособност 2012-2013” ​​​​Русия е на 130-то място от 144 страни по отношение на основните фактори, характеризиращи функционирането на финансовата система (заема 67-мо място в общия рейтинг на глобалния индекс на конкурентоспособността). В същото време според наличието на финансови услуги на пазара (а наличие на финансови услуги) се нарежда на 117-то място по стабилност на банката (стабилността на банките ) 132-ро място по отношение на достъпността на финансовите услуги (а достъпност на финансовите услуги) 118-то и по отношение на наличността на кредит (достъп до заеми ) 86-то място. През 2012 г. според общия индекс на финансовото развитие “Индексът на финансовото развитие „Русия зае 39-то място от 62 страни в общото класиране).

Банкови заинтересовани страни и финансови органи: интереси и власт. Постигането на цели от обикновен (ранкинг) характер изисква активното участие на банковите заинтересовани страни, наречени „заинтересовани страни“. Те включват: клиенти (кредитополучатели и кредитори), регулатори и държавни агенции, регионални власти и банковата общност, по-широката бизнес и научна общност. Според съвременното тълкуване, това са физически лица, които допринасят, пряко или непряко, за дейността на банката (банките) и нейния (техния) икономически потенциал и следователно са потенциални бенефициенти и/или поемат нейните (техните) рискове.

Важно е да се отбележи, че по-голямата част от представителите на университетската и академичната наука, банковите анализатори и независими експерти са не само членове на експертната общност, но и кредитополучатели и/или кредитори на местни банки, т.е. техни инвеститори и трябва по силата на на това обстоятелство, имат възможност реално, а не декларативно да участват в наблюдението на дейността на банковата система. До известна степен нормативните документи също отчитат това. Така в проекта на Закон „За държавното стратегическо планиране“ сред участниците са включени обществени и научни организации (клауза 1, член 42). Подчертава се, че законът регулира отношенията, които възникват между участниците в държавното стратегическо планиране в процеса на прогнозиране на социално-икономическото развитие на Руската федерация, програмно-целевото планиране истратегически контрол, а също и когато изготвяне и преглед на проекти на документи(курсивът е добавенА.К .) държавно стратегическо планиране, одобряване на документи за държавно стратегическо планиране (клауза 2 на член 1). На практика обаче това нормативно изискване не се прилага, което според нас оказва най-негативно влияние върху ефективността на управлението и планирането. За да се преодолее тази „пропаст“, ​​е необходимо да се разработят координирани подходи за:

• участие в стратегически процесинай-широк кръг от заинтересовани страни. Експертната общност, представители на Роспотребнадзор, местни и чуждестранни учени имат важна роля. Необходимо е да се създадат „платформи” за обсъждане, отчитане и съгласуване на техните мнения и интереси при формиране и прилагане на стратегия;
• повишаване на инвестиционната активностнай-влиятелните заинтересовани страни. За тях стратегията не трябва да се превръща във вътрешноведомствен документ, предназначен да координира усилията за разработване на регулации, а в конкретен план за действие за постигане на целите за развитие на банковата система. В тази връзка като положителен момент трябва да се отбележиучастие на Министерството на финансите всъздаване заедно сIFC и Vnesheconombank имат фонд за капитализация на малки руски банки с обем над $1 милиард, но приносът на министерството в размер на $50 милиона не може да се нарече достатъчен. Би било по-логично този принос да се увеличи значително, като се използват доходите от продажбата на държавни дялове в Сбербанк на Русия и ВТБ. Така ще се постигне ускорена капитализация на националната банкова система и повишаване на нейната конкурентоспособност за сметка на самата система и без щети за бюджета на страната.

Ускоряване на банковата капитализация. Сериозна стратегическа заплаха за развитието на руската банкова система е разпръскването на банковия капитал.Този проблем е свързан с висока дисперсия на банковия капитал, което не позволява на руските банки да натрупват ресурси за финансиране на големи проекти. По този начин банките, които са под 200 в националната система и съставляват повече от 78% от общия брой на руските банки (към 1 януари 2012 г., 922 банки) притежават колективно 5,9% от активите и 7,5% от капитала на системата. От тях 304 (33%) банки са имали капитал под 300 милиона рубли, а 46 - под 180 милиона рубли. Подобно разпръскване на капитал прави националния банков сектор практически неконкурентоспособен в областта наголеми финансови сделки за развиващи се руски компании.

Следователно капитализацията на банковата система се превръща в една от основните задачи на стратегията за нейното развитие. Необходимо е да се активизират процесите на създаване на специални механизми, които стимулират бързото нарастване на капитализацията на банковия сектор и увеличаването на функционалната роля на банките в икономиката на страната. За целта е необходимо да се разработи и приложи набор от мерки на паричната и финансовата политика, насочени към укрепване на банковата система и създаване на ефективни условия за нейното функциониране.

Декларации vs стратегически планове. При подготовката на стратегията бяха формулирани две алтернативни гледни точки относно съдържанието на този политически документ. Според първия, формулиран от бившия финансов омбудсман П. А. Медведев:Погрешно е да се изисква от стратегията конкретен и ясен план за действие, тъй като подобни документи са предназначени да изразят политическа воля и посока на развитие. 2 . Друга позиция се съдържа в документа на Асоциацията на регионалните банки на Русия: „Стратегията за развитие на банковия сектор не трябва да бъде декларативен документ, а конкретен, подробен план за действие за постигане на целите на държавата в тази област“. 3 . Ние също се придържаме към тази позиция и бихме искали да напомним на опонентите за необходимостта от прилагане на принципа на отговорност на участниците в процеса на държавно стратегическо планиране „за ефективността на решаването на проблемите и прилагането на мерки за постигане на целите на социално-икономическото развитие“ ( 16 от проекта).

Като цяло, представените съображения показват, според нас, необходимостта от промяна на целия процес на организиране на стратегическо управление в банковия сектор на Руската федерация. За целта е необходимо да се преодолеят оставащите разногласия между представители на банкови асоциации, държавни органи, анализатори и експерти по отношение на сценариите за развитие на руските банки и да започне сериозна работа за изработване на общо виждане по отношение наконцептуално съдържаниестратегии за развитие на банковия сектор. Платформата за разработване на банкова стратегия трябва да бъде концепцията на националната стратегия на Русия „набор от ключови идеи, възгледи, принципи, които дават цялостен поглед върху възможните сценарии за развитие на обществото“ 4 . В тази концепция е важно да се определи визията за бъдещето на руските банки и да се формулират стратегически приоритети за развитие на сектора. След това трябва да изградим цялата „стратегическа композиция“:« държавна политика концепция за развитие стратегия система от мерки, механизми и планове.“

1 Препоръки на X Международен банков форум „Банковият сектор и държавата: Русия и международната практика“ (Сочи, 5-8 септември 2012 г.). www. asros.ru › media/File/news/Rekomendatsii .

2 цитат от: Шохина Е. Развитието като формалност // Експерт. 2011. № 7. С. 23.

3 Руската банкова система 2011: тенденции и приоритети на следкризисното развитие" (Асоциацията на регионалните банки на Русия и консултантската група "Банки. Финанси. Инвестиции"). М.: 2011. С. 59.

4 Сорокин Д. За стратегията за развитие на Русия // Въпроси на икономиката. 2010. № 8. С. 28. Виж също Абалкин Л. От икономическата теория към концепцията за дългосрочна стратегия // Въпроси на икономиката. 2010. бр. 6. стр. 49.

СТРАНИЦА \* MERGEFORMAT 5

Сценарийните изчисления, представени като част от междинния доклад на експертните групи „Стратегия 2020: Нов модел на растеж – нова социална политика“, предполагат развитието на руския банков сектор според два сценария – ускорен растеж и балансирано развитие . Принуден вариантрастежът предполага използването на банков кредит като съществен принос за разширяване на вътрешното търсене, очакват се по-високи темпове на икономически растеж (при равни други условия), но цената ще бъде по-малка стабилност на финансовия сектор. против, прилагането на сценария за балансирано развитие предполага последователно премахване на структурнитедисбаланси в банковия сектор, въвеждане на макрорегулация от Централната банка, по-голямо развитие на финансовите пазари. Финансовият сектор става по-устойчив, но се правят известни жертви.

развитие на банковата система до 2020 г очаквайте инерционен сценарий.Този сценарий предполага няма фундаментални променикакто в банковия сектор, така и във финансовия сектор като цяло. В банковия сектор се очаква постепенна консолидация на кредитните институции (но броят на банките, според очакванията на преобладаващата част от анкетираните, ще надхвърли 300 до 2020 г.). Консолидацията обаче ще бъде инициирана от регулатора (67% от отговорите). В същото време постепенно увеличаване на минималния уставен капитал („оставете 3 всичко както си е“) се предлага само от 44% от анкетираните, останалите подкрепят увеличаване на минималния уставен капитал до 1 милиард рубли. (44%) и до 3 милиарда рубли. (12%) от 2013 г. Търговските банки ясно оценяват пазара на банкови услуги - държавните банки ще бъдат по-успешни (72%), но приватизацията на банките ще подобри конкуренцията (66%). Най-големите банки разбират стратегическата си загуба за световния капиталов пазар и най-големите държавни банки в борбата за големи корпоративни кредитополучатели - само 21% виждат този сегмент като обещаващ за себе си, докато най-обещаващите са кредитирането на среден и малък бизнес ( 43%) и населението (33%). В същото време 88% от банките признават, че основните цели на банковите кредити са финансиране на оборотен капитал и рефинансиране на стари дългове (но не инвестиции, иновации и модернизация на производството). 87% признават, че качеството на кредитния портфейл намалява поради влошаване на финансовото състояние на кредитополучателите. Сред заемите за населението най-обещаващите области са ипотечните кредити, кредитите за автомобили и кредитните карти (общо 75% от отговорите), докато кредитите за спешни нужди, кредитите за образование и потребителските кредити съставляват малък процент от отговорите. От гледна точка на разширяване на дългосрочните ресурси се разглеждат предимно депозитите на домакинствата. Очаква се достъпът до външни ресурси да бъде много ограничен. Най-големите банки, според проучването, не очакват фундаментални промени в основните характеристики на своята парична политика през настоящото десетилетие. Най-предпочитаната парична политика изглежда режимът на управлявано плаване на рублата, който беше проведен през последното десетилетие (71% от отговорите). Преходът към таргетиране на инфлацията поражда опасения по отношение на рисковете от колебания в обменния курс на рублата и неговото въздействие върху финансовата стабилност. Банките разглеждат Централната банка на Руската федерация като кредитор от последна инстанция, а нейните заеми като фактор за изглаждане на колебанията в ликвидността (66% от отговорите). По подобен начин 93% от анкетираните разглеждат междубанковия пазар като източник на краткосрочна ликвидност. 60% от банкерите оценяват опитите за ограничаване на плащанията в брой като безполезни. В същото време слабото развитие на инфраструктурата (35%) и рискът от измами (19%) са области, в които банките биха могли да участват. Но 35% от банките отбелязват по-голямо обществено доверие в парите, както и 16% - търсенето на анонимни транзакции. Финансовите пазари, според отговорите, ще се развиват постепенно, увеличаването на обемите на основните сегменти ще съответства на разширяването на банковите активи. Развитието на дълговия пазар ще повиши ликвидността на банковите активи (което е важно в контекста на поддържането на относително ниска дюрация на банковите пасиви). Корпоративните облигации ще бъдат осезаемо допълнение към банковото кредитиране като финансов ресурс за предприятията, но доминиращата роля на банковите кредити ще остане. Банките са доста скептични относно възможността за замяна на кредити с облигации - замяната на кредитния портфейл с облигации с 10% се смята за възможна от 70% от банките, от 25% от 24% от анкетираните, от 50% от само 7%. Освен това само 6% от банките смятат покупката на дългови ценни книжа за перспективно развитие на бизнеса и това е най-малко популярният отговор. Развитието на синдикираните кредити е ограничено от сегментацията на банковия сектор – 38% от отговорите и това е най-популярният отговор.

3. Баланс като отчетна форма за кредитна организация

Балансът на ЦБ е счетоводен баланс, който отразява състоянието на собствените и заемните средства на банката и тяхното поставяне в кредит. и други активни операции.

Активи:Каса Кореспондентска сметка Кредит Инвестиции в Централната банка Имущество и средства

ЗадълженияДебити/междубанкова сметка

Кредити за рефинансиране Емитирани дългови ценни книжа на застрахователната компания

Счетоводството в банките се основава на общи принципи:

· регистриране на сделки по метода на двойното записване за балансови и задбалансови сметки;

· документиране на операциите;

· парична оценка на имущество, пасиви и сделки;

· пълнота и непрекъснатост на счетоводната отчетност.

Балансът на банката, както всяка друга институция, се състои от две части: активи

(показва стойността на цялото имущество) и пасиви (задължения на банката и нейните

капитал). Сметките се делят на балансови и задбалансови.

Балансовите сметки отразяват парични и непарични средства,

сетълменти, привлечени средства, средства, приходи и разходи, печалби и загуби. Сметките се водят в много валути.

Задбалансовите сметки отразяват:

· парични средства и ценности, които не принадлежат на банката, но са на нейно съхранение и управление (включително под доверително управление);

· неизпълнени задължения и вземания (форуърдни сделки);

· забавени и просрочени плащания;

· ценни книжа (депозитарна дейност) на брой.

Балансовите сметки са активни или пасивни. Те са групирани в раздели според тяхното икономическо съдържание. Една секция може да съдържа активни и пасивни акаунти.

Активните сметки отчитат парични средства, средства от други банки (включително Централната банка на Руската федерация), заеми, разходи за капиталови инвестиции и

бизнес разходи, вземания, разходи и загуби. В активните сметки увеличението се отразява като дебит, а намалението като кредит.

Пасивните сметки отчитат средствата на организации, институции и граждани,

депозити, задължения, банкови средства, приходи и печалби. Увеличението на пасивната сметка се отразява като кредит, а намалението като дебит.

операции, изискващи промяна на балансите от активни към пасивни или обратно, е въведен режим на сдвоена сметка.

Режимът на сдвоена сметка включва откриване на две лични сметки едновременно - активна сметка в активна балансова сметка и пасивна сметка в пасивна балансова сметка.

Списък на сметки, за които пренасяне, както активни, така и

пасивните баланси са дадени в приложението към Правила № 61.

Банковият баланс е източник, съдържащ синтезирани данни, които характеризират дейността на търговската банка. Балансът на търговската банка е баланс, който отразява състоянието на собствените и заемните средства на банката и тяхното поставяне в кредитни и други активни операции. Анализът на банковия баланс дава възможност да се определят такива финансови показатели като ликвидност, рентабилност, степента на риск на отделните банкови операции и техните източници.

Банковите баланси се съставят по единна форма. Степента на детайлност на операциите е ограничена от търговска тайна, характерна за практиката на търговските банки, които работят в конкурентна среда. Обикновено съмнителните и нерентабилни транзакции и застрахователните резерви, използвани за покриване на тези транзакции, не се подчертават в балансите. В същото време трябва да се гарантира надеждността и видимостта на баланса, за да не се подкопава конкурентоспособността на банките и доверието в тях.

Банковият баланс е средство за търговска информация. Той отговаря на основни изисквания като ефективност, специфичност и здравина. Ефективността на банковия баланс се проявява в ежедневното му съставяне. Балансът е източник на конкретна информация за наличието на средства в банката и платежоспособността на нейните клиенти, кредитните ресурси и тяхното пласиране, надеждността и стабилността на самата банка. Силата на счетоводния баланс се крие в неговата надеждност, потвърдена от одити.

Балансът трябва да отразява напълно извършените от банката операции, да служи като основа за вземане на управленски решения и да отразява действително получената печалба.